天水华天科技股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所2025年度
履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和天水华天科技股份有限公
司（以下简称“公司”）
《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉
尽责的原则对大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）2025 年
度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
企业名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
统一社会代码：91110108590611484C
执行事务合伙人：吴卫星、谢泽敏
企业类型：特殊普通合伙企业
成立日期：2012 年 3 月 6 日
注册地址：北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206 室
首席合伙人为谢泽敏先生。
截至 2025 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3914 人，其中合伙人 182 人，
注册会计师 1053 人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务审计报告。
（1）公司审计委员会对大信在独立性、专业胜任能力等方面做了全面细致
的考察，与拟签字会计师进行了深入的沟通，判断其业务能力及对公司所属行业
的了解及过往经验。公司审计委员会于 2025 年 3 月 19 日召开会议，审议通过
了《关于续聘会计师事务所的议案》，认为大信具有较强的专业胜任能力和投资
者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，
诚信状况良好，同意提交董事会审议。
（2）公司于 2025 年 3 月 29 日召开第七届董事会第二十一次会议，会议
以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘会计师事务
所的议案》。
（3）公司于 2025 年 4 月 22 日召开 2024 年年度股东大会，会议审议通过
《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大信为公司 2025 年度财务审计及
内控审计机构，负责为公司提供各项审计及相关服务。聘用期限一年，自 2024
年年度股东大会审议通过之日起生效。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，大信对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制
的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、募集资
金存放、管理与使用情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，大信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年
度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。大信出具了标准无保
留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，大信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、重大错报风险、关键审计事项、初审意见
等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》《审计委员会对年度财务报告的审
议工作规程》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
考察，与拟签字会计师进行了深入的沟通，判断其业务能力及对公司所属行业的
了解及过往经验。公司审计委员会于 2025 年 3 月 19 日召开会议，审议通过了
《关于续聘会计师事务所的议案》，认为大信具有较强的专业胜任能力和投资者
保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，
诚信状况良好，同意提交董事会审议。
目经理召开审前沟通会议，对 2025 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、
人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
目经理召开工作沟通会议，对 2025 年度审计调整事项、审计结论、审计委员会
关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了会计师关于公司审计内容相关调整事
项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现的问
题提出建议。
年年度财务报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》等有关规定，充分
发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在
年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、
准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监
督职责。
公司审计委员会认为大信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进
行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年报
审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
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审计委员会
二〇二六年三月二十九日
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