中国国际金融股份有限公司
关于北京理工导航控制科技股份有限公司
中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为北京理工导航控制科技
股份有限公司（以下简称“理工导航”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市
持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2025 年修订）》
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修
订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2025 年 4 月修订）》等有关规定，对理
工导航 2025 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，意见如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于2022年1月5日出具的《关于同意北京理工导航控制
科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕8号），公司获
准向社会公开发行人民币普通股（A股）2,200万股，发行价格为人民币65.21元/股，募
集 资 金 总 额 为 1,434,620,000.00 元 ， 扣 除 保 荐 承 销 费 用 148,462,000.00 元 后 的 余 额
已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年3月14日出具了《验资
报告》（XYZH/2022BJAG10053）。
截至2025年12月31日，公司募集资金账户余额为11,230.33万元，其中，公司使用闲
置募集资金进行现金管理（七天通知存款、可转让大额存单及结构性存款）余额11,180.00
万元，募集资金专户资金活期存款余额50.33万元。
募集资金基本情况表
单位：元 币种：人民币
发行名称 2022 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2022 年 3 月 14 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 1,434,620,000.00
其中：超募资金金额 614,993,761.80
减：直接支付发行费用 180,139,238.20
二、募集资金净额 1,254,480,761.80
减：
以前年度已使用金额 1,161,020,631.30
本年度使用金额 10,450,415.38
暂时补流金额
现金管理金额 111,800,000.00
银行手续费支出及汇兑损益 2,128.25
加：
募集资金利息收入 29,295,667.74
三、报告期期末募集资金余额 503,254.61
注：募集资金净额=募集资金总额-直接支付发行费用。公司使用募集资金支付的发行费用合计
元原拟以募集资金支付，实际以自有资金支付；免收拟支付上证所信息网络有限公司的 2022 年度
CA 证书服务费 500.00 元。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的存储、使用与管理，提高募集资金的使用效率及效益，保障
募集资金的安全，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民
共和国证券法》
《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法
规、规章、规范性文件，结合公司实际情况，制定了《北京理工导航控制科技股份有限
公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。公司于2022年3月15
日与保荐机构中国国际金融股份有限公司、广发银行股份有限公司北京分行签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》；于2022年4月22日与保荐机构中国国际金融股份有限
公司、招商银行股份有限公司北京首体支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；
公司、全资子公司北京七星恒盛导航科技有限公司（以下简称“七星导航”）于2022年
了《募集资金专户存储四方监管协议》。
募集资金存储情况表
单位：元 币种：人民币
发行名称
股份
募集资金到账时间 2022 年 3 月 14 日
报告期末余 账户状
账户名称 开户银行 银行账号
额 态
北京理工导航控制科 招商银行股份有限公
技股份有限公司 司北京双榆树支行
北京理工导航控制科 招商银行股份有限公
技股份有限公司 司北京双榆树支行
北京理工导航控制科 招商银行股份有限公
技股份有限公司 司北京双榆树支行
北京理工导航控制科 广发银行股份有限公
技股份有限公司 司北京科学园支行
北京七星恒盛科技有 广发银行股份有限公
限公司 司北京科学园支行
注 1：公司于广发银行股份有限公司北京科学园支行开立的 9550880052503400230 账户主要募
集资金用途为“光纤陀螺仪生产建设项目”，由于该项目的实施主体为公司的全资子公司七星导航，
因此公司使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目，公司依照规定对上述募集资金进行专户
存储管理，并与七星导航、保荐机构、募集资金专户的监管银行签署了《募集资金专户存储四方监
管协议》。增资完成后，该部分增资款已由专项账户 9550880233898800186 进行监管，因此，公司
注销了 9550880052503400230 银行账户，公司与保荐机构、广发银行股份有限公司北京分行签署的
《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。
注 2：公司于广发银行股份有限公司北京科学园支行开立的 9550880233898800186 账户主要募
集资金用途为“光纤陀螺仪生产建设项目”，2023 年 12 月 29 日，“光纤陀螺仪生产建设项目”已
建设完毕并达到预定可使用状态，为提高节余募集资金使用效率，合理利用资金，公司已将账户内
的节余资金 750.81 万元永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。因此，公司注销了
集资金专户存储四方监管协议》随之终止。
注 3：上述募集资金存放专项账户的报告期末存款余额不包含公司募集资金现金管理金额。
三、2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使
用情况详见“募集资金使用情况对照表”（见附表1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
本报告期内，公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2024年3月18日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证
不影响募投项目实施，确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币3.50亿元（含
本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定
的现金管理产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存
款等保本型产品），使用期限自2024年3月21日起12个月内有效，在前述额度及期限范
围内，资金可循环滚动使用。保荐机构对本事项出具了无异议的核查意见。具体内容详
见公司于2024年3月19日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《北京理工导
航控制科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告
编号：2024-018）。
公司于2025年3月19日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十三次会
议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在
保证不影响募投项目实施，确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币1.30亿
元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保
本约定的现金管理产品（包括但不限于结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、
协定存款等保本型产品），使用期限自2025年3月21日起12个月内有效，在前述额度及
期限范围内，资金可循环滚动使用。保荐机构对本事项出具了无异议的核查意见。具体
内容详见公司于2025年3月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《北京
理工导航控制科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》
（公告编号：2025-017）。
募集资金现金管理审核情况表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2022 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2022 年 3 月 14 日
计划进行现金 计划起始日 计划截止日 董事会审议
计划进行现金管理的方式
管理的金额 期 期 通过日期
约定的现金管理产品
募集资金现金管理明细表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2022 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2022 年 3 月 14 日
预
尚
计
归 未 利
年
委托 产品类 购买 起始 截止 还 归 息
受托银行 产品名称 化
方 型 金额 日期 日期 日 还 金
收
期 金 额
益
额
率
招商银行股份有限公 可转让大 7,000 2023- 不适 3.1
公司 存款 / / /
司北京双榆树支行 额存单 .00 7-10 用 %
招商银行股份有限公 七天通知 4,180 2023- 不适 2.1
公司 存款 / / /
司北京双榆树支行 存款 .00 4-26 用 %
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销
的情况
截至2025年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产
等）或回购公司股份并注销的情况。
（七）节余募集资金使用情况
节余募集资金750.81万元永久性补充流动资金。
截至2025年12月31日， 公司“研发中心建设项目”已结项，节余募集资金3,499.36
万元（含利息收入，以募集资金专户实际转入公司自有资金账户当日实际金额为准），
为提高募集资金的使用效率，提升公司的经营效益，根据募集资金管理和使用的监管要
求，公司拟将“研发中心建设项目”募投项目结项后的节余募集资金3,499.36万元（含
利息收入，以募集资金专户实际转入公司自有资金账户当日实际金额为准）永久补充流
动资金，用于公司日常生产经营。具体内容详见公司于2025年1月1日在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）发布的《北京理工导航控制科技股份有限公司关于部分募集资
金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募集资金投资项目延期的
公告》（公告编号：2025-003）。
截至2025年12月31日，公司“研发中心建设项目”产生的节余募集资金尚未进行补
流。
节余募集资金使用情况表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2022 年首次公开发行股份
募集资金到账日期 2022 年 3 月 14 日
节余募集资金合计金额 4,250.17
新项目
新项目 计划投 股东会
节余募投项 节余资金 节余资金 新项目 董事会审议
计划投 入募集 审议通
目名称 金额 用途 名称 通过日期
资总额 资金总 过日期
额
光纤陀螺仪
生产建设项 750.81 用于补流 / / / / /
目
研发中心建
设项目
注：研发中心建设项目产生的节余募集资金3,499.36万元为包含利息收入的金额，尚未进行
补流。
（八）募集资金使用的其他情况
次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑当前募投项目
的实施进度等因素，同意将募投项目“惯性导航装置扩产建设项目”达到预计可使用状
态时间由原计划的2022年12月延长至2023年12月。具体内容详见公司于2022年12月29日
在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《北京理工导航控制科技股份有限公
司关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2022-035）。
议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑当前募投项目的实施进
度等因素，同意公司对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整。募投项目“研
发中心建设项目”达到预计可使用状态时间由原计划的2023年6月延长至2024年12月。
具体内容详见公司于2023年6月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的
《北京理工导航控制科技股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告
编号：2023-032）。
审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑当前募投项目的实施
进度等因素，同意公司对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整。募投项目
“惯性导航装置扩产建设项目”达到预计可使用状态时间由原计划的2023年12月延长至
（www.sse.com.cn）发布的《北京理工导航控制科技股份有限公司关于部分募集资金投
资项目延期的公告》（公告编号：2023-067）。
分超募资金通过集中竞价方式实施股份回购，在未来适宜时机全部用于员工持股计划或
股权激励计划。公司分别于2023年8月17日、2024年3月18日召开董事会会议，审议通过
了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》、《关于增加回购股份资金总额的
议案》，同意公司使用不低于人民币10,000.00万元，不超过人民币15,000.00万元的超募
资金，以不超过71.00元/股（含）的回购价格，回购公司股份并在未来适宜时机全部用
于员工持股计划或股权激励计划，回购期限为自董事会审议通过回购方案之日起12个月
内。具体内容详见公司于2023年8月18日、2023年9月26日、2024年3月19日在上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的
公告》（公告编号：2023-036）、《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告
书》（公告编号：2023-048/2024-021）。
集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募集资金投资项目延
期的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”予以结项，并将节余募集资金永久补充
流动资金；同意公司对“惯性导航装置扩产建设项目”达到预定可使用状态的时间由原
计划的2024年12月延长至2025年12月。具体内容详见公司于2025年1月1日在上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）发布的《北京理工导航控制科技股份有限公司关于部分募
集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募集资金投资项目延
期的公告》（公告编号：2025-003）。
募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将“惯性导航装置扩产建设项目”达到预定
可使用状态的时间由原计划的2025年12月延长至2027年12月。具体内容详见公司于2025
年12月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《北京理工导航控制科技
股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2025-057）。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2025年12月31日，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定及时、真实、准确、完整披露募集资
金的存放与实际使用情况，不存在募集资金管理违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交
易所科创板股票上市规则》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储
和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股
东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。综上，中金公司对公司2025年度募集
资金存放与使用情况事项无异议。
（本页以下无正文）
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：元 币种：人民币
发行名称 2022 年首次公开发行股份
募集资金到账日期 2022 年 3 月 14 日
本年度投入募集资金总额 10,450,415.38
已累计投入募集资金总额 1,163,962,941.66
变更用途的募集资金总额 /
变更用途的募集资金总额比例 /
已变更 截至期
项目达 项目可
承诺投资项 项目， 截至期末累计投入 末投入 是否
到预定 行性是
募投项 含部分 募集资金承诺投 截至期末承诺投 本年度投入金 截至期末累计投 金额与承诺投入金 进度 本年度实现 达到
目和超募资 调整后投资总额 可使用 否发生
目性质 变更 资总额 入金额(1) 额 入金额(2) 额的差额(3)＝(2)- （%） 的效益 预计
金投向 （如 状态日 重大变
(1) (4)＝ 效益
有） 期 化
(2)/(1)
光纤陀螺仪
生产建 2023 年
生产建设项 否 282,000,000.00 282,000,000.00 282,000,000.00 275,549,572.07 -6,450,427.93 97.71 4,849,400.30 否 否
设 12 月
目
惯性导航装
生产建 2027 年 不适
置扩产建设 否 80,060,100.00 80,060,100.00 80,060,100.00 10,450,415.38 25,818,268.36 -54,241,831.64 32.25 不适用 否
设 12 月 用
项目
研发中心建 研发项 2024 年 不适
否 73,506,400.00 73,506,400.00 73,506,400.00 40,296,709.78 -33,209,690.22 54.82 不适用 否
设项目 目 12 月 用
补充流动资 不适
补流 / 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 - 100.00 不适用 不适用 否
金 用
承诺投资项
/ / 635,566,500.00 635,566,500.00 635,566,500.00 10,450,415.38 541,664,550.21 -93,901,949.79 / / / / /
目小计
超募资金永
不适
久补充流动 补流 / 492,369,704.54 492,369,704.54 472,298,391.45 -20,071,313.09 95.92 不适用 不适用 否
用
资金
超募资金用 回购公 不适
/ 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 - 100.00 不适用 不适用 否
于股份回购 司股份 用
超募资金小
/ / 614,993,761.80 642,369,704.54 642,369,704.54 622,298,391.45 -20,071,313.09 / / / / /
计
合计 1,250,560,261.80 1,277,936,204.54 1,277,936,204.54 10,450,415.38 1,163,962,941.66 -113,973,262.88 / / / / /
未 达 到 计 划 公司“惯性导航装置扩产建设项目”未达计划进度，主要系公司在满足现有订单需求的前提下，仅购置了“惯性导航装置扩产建设项目”部分生产设备，考虑项目建设对公司
进度原因（分 业绩影响较大，因此公司放缓了“惯性导航装置扩产建设项目”的建设进度。未来，随着公司订单的逐步取得，公司计划将根据具体的生产安排逐步购置剩余生产设备，完成
具 体 募 投 项 “惯性导航装置扩产建设项目”的建设工作。具体内容详见公司于 2025 年 12 月 31 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《北京理工导航控制科技股份有限公司
目） 关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2025-057）。
项目可行性
发生重大变
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
化的情况说
明
募集资金投
资项目先期
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
投入及置换
情况
用闲置募集
资金暂时补
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
充流动资金
情况
对闲置募集
资金进行现
金管理，投资 详见本报告“三（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
相关产品情
况
用超募资金
永久补充流
动 资 金 或 归 报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
还银行贷款
情况
募集资金结
余 的 金 额 及 详见本报告“三（七）节余募集资金使用情况”。
形成原因
募集资金其
详见本报告“三（八）募集资金使用的其他情况”。
他使用情况
注 1：用于回购的超募资金包括印花税、交易佣金等交易费用
注 2：超募资金调整后投资总额、截至期末承诺投入金额(1)、截至期末累计投入金额均大于募集资金承诺投资总额，主要系①公司使用部分暂时闲置超募资金进行现金管理获得
了一定的现金管理收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入；②发行费用 3,920,000.00 元原拟以募集资金支付，实际以自有资金支付；免收拟支付上证所信息网
络有限公司的 2022 年度 CA 证书服务费 500.00 元。
注 3：超募资金永久补充流动资金截至期末承诺投入金额 492,369,704.54 元为公司超募资金账户实际可用于永久补充流动资金的金额，截至期末累计投入金额 472,298,391.45 元
为公司超募资金实际已永久补充流动资金的金额，差额 20,071,313.09 元暂未补充流动资金，目前暂时存放于公司募集资金专用账户中，且上述金额将随募集资金现金管理收益变
动。
（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于北京理工导航控制科技股份有限
公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签名：________________________ __________________________
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