公司代码：600995 公司简称：南网储能
南方电网储能股份有限公司
南方电网储能股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
行政办公、战略规划、人力资源、计划与财务、企业架构、科技创新、输配电、市场营销、供应链、
数字化、安全监管、审计、法规、工会、系统运行等 22 个业务域。
行政办公、计划与财务、企业架构、输配电、数字化、供应链、安全监管、法规、系统运行等 9
个领域。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制管理制度、内部控制管理工具，组织开展内部控制评价
工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
财务损失或报表 1.大于营业利润的 4%；2. 1.营业利润的 2%-4% ；2. 1.小于或等于营业利润的
错误 大于业务流程涉及的营业 业务流程涉及的营业收入 2%；2.小于或等于业务流
收入的 4%。 的 2%-4%。 程涉及的营业收入的 2%。
舞弊 大 于 公 司 利 润 5‰ 的 损 小于或等于公司利润 5‰
失。 的损失。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 导致重大财务损失，且财务损失长时间内不能恢复，或重大财务损失已威胁公司的
生存；国有资产保值增值目标受到重创，国有资产严重流失。对财务基础数据的真
实性造成部分程度的负面影响，并导致财务报告无法反映部分主营业务或金额较大
的非主营业务的实际情况；提交到国资委、税务等政府部门的财务报告部分不满足
要求。
重要缺陷 导致严重的财务损失，且财务损失较长时间内不能恢复，或重大财务损失对公司的
正常经营产生严重的负面影响；国有资产保值增值目标难以实现，国有资产遭到流
失；对财务基础数据的真实性造成部分程度的负面影响。
一般缺陷 导致一定程度的财务损失，且财务损失一段时间内不能恢复，或财务损失对公司的
正常经营产生一定的负面影响；国有资产保值增值的目标在短期内受到影响；对财
务基础数据的真实性造成轻微程度的负面影响。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
财务损失或报表 1.大于营业利润的 4%；2. 1.营业利润的 2%-4% ；2. 1.小于或等于营业利润的
错误 大于业务流程涉及的营业 业务流程涉及的营业收入 2%；2.小于或等于业务流
收入的 4%。 的 2%-4%。 程涉及的营业收入的 2%。
舞弊 大于公司利润 5‰的损失。 小于或等于公司利润 5‰
的损失。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 重复的关键控制不达标。
重要缺陷 重复发生的一般控制不达标或关键控制不达标。
一般缺陷 未重复发生的一般控制不达标。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，公司针对发现的非财务报告内部控制一般缺陷，明确了责任部门（单位）和整改要求，
将督促责任部门（单位）完成整改，实现缺陷闭环管理。此类缺陷不影响实现内部控制目标。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
公司对上一年度内控缺陷（均为一般缺陷）整改完成情况进行了评估。结果表明，到期应整改完成
的内控缺陷均已完成整改。
√适用 □不适用
财务报告真实可靠，资产安全，业务合法合规，达到了内部控制的目标，未发现内部控制设计或执行方
面的重大或重要缺陷，能够合理保证内部控制目标达成。2026 年，公司将进一步增强内部控制意识，
持续深化内部控制体系建设，刚性执行公司内部控制制度，强化内部控制监督检查，提升内部控制管理
水平，保障公司长久健康发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：刘国刚
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