关于 2026 年开展金融衍生品交易业务的公告
证券简称：北方国际 证券代码：000065 公告编码：2026-020
北方国际合作股份有限公司
关于 2026 年开展金融衍生品交易业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
一、衍生品交易业务概述
为减少汇率、利率波动带来的风险，加强对外币资产头寸的监控和管理，公
司及公司控股子公司 2026 年拟开展总额度不超过 19.35 亿美元或等额其他货币
的金融衍生品交易业务（以下简称“本次金融衍生品交易业务”）。
本次金融衍生品交易事项于 2026 年 3 月 27 日经公司九届十九次董事会审议
通过。本次开展金融衍生品交易业务尚需提交股东会审议。
本次开展金融衍生品交易业务事项不属于关联交易事项。
二、本次衍生品交易业务的交易对手方
公司拟开展的衍生品交易业务的交易对手方均为经营稳健、资信良好、与公
司合作关系稳定、具有金融衍生品交易业务经营资格的大型商业银行。
三、本次衍生品交易业务的基本情况
（一）拟开展的金融衍生品交易业务品种
目前公司面临的主要是汇率及利率波动风险，结合实际业务需要，公司及公
司控股子公司拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务，业务品种包括货
币类远期业务和掉期业务。
（二）拟开展的金融衍生品交易业务期限
公司及公司控股子公司拟开展的单一金融衍生品交易业务期限与其所对应
基础资产（或负债）的期限，或潜在经济风险事项的存续期限相匹配。
（三）拟申请金融衍生品交易业务额度
北方国际本部及控股子公司拟开展最高余额不超过 19.35 亿美元或等额其他
货币的金融衍生品业务。在额度范围内资金可在一年期限内循环使用。
四、开展衍生品交易业务的目的、存在的风险和对公司的影响
关于 2026 年开展金融衍生品交易业务的公告
（一）开展衍生品交易的目的和对公司的影响
由于公司经营中，外币收付汇、外币存款、以外币计价的资产负债金额较大，
随着外汇市场波动日益增加，汇率波动对公司经营成果的影响也逐渐加大。同时，
为了支持公司业务的发展，公司在长期限资金的筹集方面，面临外币贷款以浮动
利率标价的情况，利率波动对公司的筹资成本将造成一定的影响。公司及公司控
股子公司拟开展货币类金融衍生品交易业务，从而规避汇率、利率波动的风险。
（二）开展衍生品交易的风险
衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。
会由于内部控制机制不完善而造成风险。
的风险。
合约无法正常执行而给公司带来损失。
（三）风险应对措施
避汇率波动带来的风险，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。
生品交易的授权范围、审批程序、操作要点、风险管理及信息披露做出了明确规
定，能够有效规范金融衍生品交易行为，控制金融衍生品交易风险。
进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的金融衍生工具
开展业务。
有合法资质的大型商业银行等金融机构开展金融衍生品交易业务，规避可能产生
的法律风险。
关于 2026 年开展金融衍生品交易业务的公告
室）、审计部等相关部门各司其职，财金部作为金融衍生业务的归口管理部门，
负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并
提出可行的应急止损措施。
五、衍生品公允价值确定
公司操作的金融衍生品主要为管理未来可预测期间的外汇交易，市场透明度
大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值，公司衍
生品公允价值按照公开市场提供或获得的市场价格厘定。
六、金融衍生品业务的会计核算政策及后续披露
公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计
准则第 24 号——套期保值》、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相关规
定及其指南，对拟开展的金融衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负
债表及损益表相关项目。
公司已根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》对上市公司开展金融
衍生品交易业务的相关规定制定了《北方国际合作股份有限公司金融衍生品交易
管理办法》及《北方国际合作股份有限公司金融衍生品交易可行性报告》。
公司将在定期报告中对已经开展的衍生品交易相关信息予以披露。
九届十九次董事会决议
北方国际合作股份有限公司董事会
二〇二六年三月三十一日
首页
微信公众号
证券之星APP
