公司代码：603986 公司简称：兆易创新
兆易创新科技集团股份有限公司
兆易创新科技集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
有限公司、上海格易电子有限公司、合肥格易集成电路有限公司、深圳市格易聚创集成电路有限公司、
深圳市外滩科技开发有限公司、苏州福瑞思信息科技有限公司、西安格易安创集成电路有限公司、西安
芯存半导体有限公司、合肥芯存半导体有限公司、北京芯存集成电路有限公司、上海芯存志远半导体有
限公司、北京圭璋致远科技开发有限公司、上海思立微电子科技有限公司、思立微电子（香港）有限公
司、合肥集芯电子科技有限公司、上海思芯正普软件有限公司、中金启兆睿泓（厦门）股权投资基金合
伙企业（有限合伙）、耀辉科技有限公司、珠海横琴芯存半导体有限公司、北京青耘科技有限公司、珠
海领创管理咨询有限公司、ギガデバイスジャパン株式会社、GigaDevice Semiconductor Singapore
PTE.LTD. 、 GIGADEVICE ELECTRONICS SINGAPORE PTE.LTD. 、 GigaDevice Technology (SG)
PTE.LTD.、GigaDevice Semiconductor Europe Ltd.、GigaDevice Semiconductor Germany GmbH、GigaDevice
Semiconductor USA, Inc.、CREMEMORY TECHNOLOGY SINGAPORE PTE.LTD.、招商资管景禄 FOF62
号单一资产管理计划、苏州赛芯电子科技有限公司、深圳赛芯电子科技有限公司、上海赛帮微电子有限
公 司 、 ATSEMI INC 、 INNOLEAD SINGAPORE PTE.LTD. 、 GIGADEVICE INTERNATIONAL
CORPORATION PTE.LTD.
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统、投资管理。
组织架构、人力资源、资金活动、采购业务、销售业务、财务报告、合同管理、信息系统。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司各项管理制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 错报金额＞2% 2≥错报金额＞1% 错报金额≤1%
利润总额 错报金额＞5% 5≥错报金额＞3% 错报金额≤3%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷 3. 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有
相应的补偿性控制；
报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 5%≥直接损
直接损失 直接损失＞利润总额的 5% 直接损失≤利润总额的 3%
失＞利润总额的 3%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 2. 公司经营活动严重违反国家法律法规、受到重大刑事处罚；
重要缺陷 2. 主要业务制度存在重大缺陷；
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般控制缺陷，由于公司已建立业务部门自我审核、内部审计
双重监督机制，一经发现控制缺陷立即由责任部门制定整改方案，并负责落地，内部审计做后续跟踪。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般控制缺陷，由于公司已建立业务部门自我审核、内部审计
双重监督机制，一经发现控制缺陷立即由责任部门制定整改方案，并负责落地，内部审计做后续跟踪。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司对纳入评价范围的业务及事项建立了内部控制制度，并得以有效执行，合理的保证
了资产安全、财务报告真实可靠等控制目标的实现。内控评价过程中发现的内部控制一般缺陷，采取“即
发现、即整改”的策略，与相关部门及负责人沟通后制定整改计划，均已整改落实。
公司 2026 年将继续深入推进内部控制基本规范及配套指引与公司日常管理相结合，强化公司的内
部控制意识，优化内控环境，提升内控管理水平，进一步完善内部控制评价机制，通过对风险的事前预
警、事中监控、事后审计和反馈纠正，有效防范各类风险，保障公司健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：朱一明
兆易创新科技集团股份有限公司
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