关于吉林泉阳泉股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项审计报告
大华核字【2026】0011003415 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
关于吉林泉阳泉股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项审计报告
（截止 2025 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 1-2
汇总表的专项审计报告
二、 吉林泉阳泉股份有限公司 2025 年度非经营性 1-2
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来
情 况 汇 总 表 的 专 项 审 计 报 告
大华核字【2026】0011003415 号
吉林泉阳泉股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了吉林泉
阳泉股份有限公司（以下简称“泉阳泉公司”）2025 年度财务报表，
包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2026 年 3 月 30 日签发了大华审字
【2026】0011006666 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第 2 号——业务办理》的规定，就泉阳泉公司编制的 2025 年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）
出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是泉阳泉公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计泉
阳泉公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
大华核字【2026】0011003415 号非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对泉
阳泉公司实施 2025 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解泉阳泉公司 2025 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：吉林泉阳泉股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 于翠畅
中国·北京 中国注册会计师：
孙雪情
二〇二六年三月三十日
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