吉林泉阳泉股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
大华核字【2026】0011003414 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
吉林泉阳泉股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
（2025 年度）
一、 募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 1-2
二、 吉林泉阳泉股份有限公司董事会关于 2025 年 1-14
度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项
报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 、 管 理 与 实 际 使 用 情 况
鉴 证 报 告
大华核字【2026】0011003414 号
吉林泉阳泉股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的吉林泉阳泉股份有限公司董事会（以下简称
“泉阳泉”）《关于 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况
的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
泉阳泉董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资
金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对泉阳泉募集资金专项
报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第
鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对泉阳泉募集资
金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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大华核字【2026】0011003414 号募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，泉阳泉募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证
券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制，
在所有重大方面公允反映了泉阳泉 2025 年度募集资金存放、管理与
实际使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供泉阳泉年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本报告作为泉阳泉年度报告的必备文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 于翠畅
中国·北京 中国注册会计师：
孙雪情
二〇二六年三月三十日
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募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告
吉林泉阳泉股份有限公司董事会
关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
“公司”）向包括中国吉林森林工业集团有限责任公司（以下简称“森工集团”）在内的5
名符合条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金，发行股票数量为62,100,000股人民
币普通股（A股），发行股票价格为6.80元/股，本次募集资金总额为42,228.00万元，募集资金
净额为41,571.00万元。以上募集资金于2018年2月8日全部到位。
募集资金基本情况表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2018 年非公开发行股份募集配套资金
募集资金到账时间 2018 年 2 月 8 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 42,228.00
其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 657.00
二、募集资金净额 41,571.00
减：
以前年度募集资金投资项目累计支出金额 13,202.97
本年度募集资金投资项目支出金额 4,834.76
部分募集资金投资项目终止和结项的节余资金及利息永
久补充流动资金的累计金额
截止报告期末，使用暂时闲置募集资金进行现金管理的金
额
截止报告期末，银行手续费、管理费等累计支出金额 2.57
加：
截止报告期末，使用暂时闲置募集资金进行现金管理的累
计收益金额
截止报告期末，募集资金专项账户存款的累计利息收入金
额
三、报告期期末募集资金余额 4,664.07
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二、募集资金管理情况
（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况
为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，切实保护投资者利益，公
司根据《公司法》《证券法》和中国证监会、上海证券交易所等相关法律法规和规范性文件
以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，于2023年10月25日经2023年第一次临时股东
大会审议修订了《募集资金管理办法》。根据公司《募集资金管理办法》的规定，募集资金
存放于董事会设立的专项账户集中管理，公司按规定要求管理和使用募集资金。
（二）募集资金存储监管协议的签订和履行情况
公司、吉林森工集团泉阳泉饮品有限公司（以下简称“泉阳泉饮品”）、吉林森工集团
泉阳泉饮品有限公司长春销售分公司（以下简称“泉阳泉销售分公司”）和吉林长白山天泉
有限公司在中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行设立了募集资金专户，对募集资金
实行专户存储。
行股份有限公司长春西安大路支行（以下简称“建设银行”）分别签订了三份《募集资金专
户存储三方监管协议》，账户22050145010009330057 专项账户对应募集资金投资项目为“长
白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目”，账号22050145010009330058 专项账户对应募集资金
投资项目为“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”，账号22050145010009330059 专项账户对应
募集资金投资项目为“销售渠道建设项目”及“支付部分中介机构费用”。专项账户仅用于
对应募集资金投资项目募集资金的存储与使用，不得用作其他用途。
四方监管协议》，专项账户账号为22050145010009330065，专项账户仅用于泉阳泉饮品“销
售渠道建设项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
完成等原因，公司决定终止“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”并将相关募集资金及利息收
入用于永久补充流动资金。公司于永久补充流动资金完成后对账号为22050145010009330058
的专项账户进行了注销，相应《募集资金专户存储三方监管协议》失效。
银行签署了《募集资金存储四方监管协议》。专项账户账号为 22050145010009330093，专项
账户仅用于“长白山天泉 20 万吨含气矿泉水生产项目”募集资金的存储和使用，不得用作
其他用途。
证券和建设银行分别签署了《募集资金存储五方监管协议》与《关于<募集资金五方监管协
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议>的补充协议》。专项账户账号为 22050145010009330108，专项账户仅用于募集资金投资项
目“销售渠道建设项目”，募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。2025 年 1 月 24 日，公司根据
上述决议将相关募集资金投资项目节余募集资金转至公司相应账户，并完成了部分募集资金
专项账户（22050145010009330057、22050145010009330093）的销户工作，公司与相关方签署
的关于上述两个销户账户相关监管协议随之终止失效。
四方监管协议》，专项账户账号为22050145010009330138，专项账户仅用于泉阳泉饮品“泉
阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
上述监管协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》
不存在重大差异。截至 2025 年 12 月 31 日，除失效协议外，其他生效协议均正常履行。
（三）截止报告期末募集资金在各银行账户的存储情况
截至2025年12月31日，公司募集资金在中国建设银行长春西安大路支行各账户的存储情
况如下：
单位：万元 币种：人民币
非公开发行股份募集配套
发行名称
资金
募集资金到账时间 2018 年 2 月 8 日
账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态
吉林泉阳泉股份有限 中国建设银行股份有限 22050145010009
已注销
公司 公司长春西安大路支行 330057
吉林泉阳泉股份有限 中国建设银行股份有限 22050145010009
已注销
公司 公司长春西安大路支行 330058
吉林泉阳泉股份有限 中国建设银行股份有限 22050145010009
公司 公司长春西安大路支行 330059
吉林森工集团泉阳泉 中国建设银行股份有限 22050145010009
饮品有限公司 公司长春西安大路支行 330065
吉林长白山天泉有限 中国建设银行股份有限 22050145010009
已注销
公司 公司长春西安大路支行 330093
吉林森工集团泉阳泉
中国建设银行股份有限 22050145010009
饮品有限公司长春销 292.40 使用中
公司长春西安大路支行 330108
售分公司
吉林森工集团泉阳泉 中国建设银行股份有限 22050145010009
饮品有限公司 公司长春西安大路支行 330138
合计 4,664.07
三、本年度募集资金的实际使用情况
专项报告 第 3页
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（一）募集资金投资项目资金使用情况
募集资金投资项目 2025 年度使用情况参见“附表 1 募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于吉林森林工业股份有限公司以自
筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》
（瑞华核字[2018]22040005号），
“销
售渠道建设项目”实施主体泉阳泉饮品在本次募集资金到位前，根据募集资金投资项目进展
的实际情况使用自筹资金对“销售渠道建设项目”进行了预先投入。截至2018年5月31日，
募集资金投资项目实施主体以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项共计3,147.39万
元。2018年7月25日，公司召开第七届董事会临时会议，审议通过了《关于以募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意泉阳泉饮品以募集资金对已预先投入募集资金投
资项目自筹资金3,147.39万元进行置换。公司独立董事、监事会、独立财务顾问东北证券均
发表了同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的意见（详见公司公告：
临2018—075）。
截至2025年12月31日，本公司实际从募集资金账户转出置换金额3,147.00万元。
募集资金置换预先投入表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2018 非公开发行股份募集配套资金
募集资金到账时间 2018 年 2 月 8 日
自筹资金预 董事会审议
募集资金投资项目 总投资额 置换金额 置换完成日期
先投入金额 通过日期
销售渠道建设项目 19,171.00 3,147.00 3,147.00 2018 年 7 月 25 日 2018 年 7 月 25 日
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意对最高总额不超过16,000.00万元人民
币（在此额度范围内资金可滚动使用）的暂时闲置募集资金以通知存款、保本型结构性存款
等方式进行现金管理。现金管理投资产品的期限不得超过12个月。授权期限自2024年8月31
日至2025年8月30日内有效。
专项报告 第 4页
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于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意对最高总额不超过12,400.00万元人民
币（在此额度范围内资金可滚动使用）的暂时闲置募集资金以通知存款、保本型结构性存款
等方式进行现金管理。现金管理投资产品的期限不得超过12个月。授权期限自2025年8月31
日至2026年8月30日内有效。
募集资金现金管理审核情况表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2018 年非公开发行股份募集配套资金
募集资金到账时间 2018 年 2 月 8 日
计划进行现金 计划进行现金管理 董事会审议通过
计划起始日期 计划截止日期
管理的金额 的方式 日期
通知存款、保本型结构性存款
等方式
通知存款、保本型结构性存款
等方式
户资金购买的“单位结构性存款”产品收益共计56.94万元；报告期内，公司单笔最高投入
金额为8,700.00万元，单笔最长期限为94天，均未超出董事会授权批准的最高总额及产品期
限；报告期末，公司使用闲置募集资金进行现金管理已使用额度6,000.00万元，该笔产品尚
未到期。
募集资金现金管理明细表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2018 年非公开发行股份募集配套资金
募集资金到账时间 2018 年 2 月 8 日
产品 产品 购买 起始 截止 归还 尚未归还 预计年化 利息
委托方 受托银行
名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额 收益率 金额
吉林泉阳 中国建设银行 0.8%
单位结构 保本浮动收 2025 年 04 2025 年 07 2025 年 07
泉股份有 股份有限公司 8,700.00 至 37.66
性存款 益型产品 月 28 日 月 31 日 月 31 日
限公司 长春西安大路 2.3%
吉林泉阳 中国建设银行 0.8%
单位结构 保本浮动收 2025 年 09 2025 年 10 2025 年 10
泉股份有 股份有限公司 8,400.00 至 10.44
性存款 益型产品 月 18 日 月 19 日 月 19 日
限公司 长春西安大路 2.2%
吉林泉阳 中国建设银行 0.8%
单位结构 保本浮动收 2025 年 10 2025 年 11 2025 年 11
泉股份有 股份有限公司 8,400.00 至 8.84
性存款 益型产品 月 24 日 月 25 日 月 25 日
限公司 长春西安大路 2.2%
吉林泉阳 中国建设银行 0.8%
单位结构 保本浮动收 2025 年 12 2026 年 02 尚未 尚未
泉股份有 股份有限公司 6,000.00 6,000.00 至
性存款 益型产品 月 12 日 月 24 日 到期 到期
限公司 长春西安大路 2.2%
专项报告 第 5页
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（五）节余募集资金使用情况
公司于2024年10月30日召开第九届董事会临时会议和第九届监事会临时会议、于2024年
模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“支付部分中介机构费
用”和“长白山天泉20万吨含气矿泉水生产”募投项目节余募集资金（含相关利息）永久补充
流动资金（详见公司公告：临2024-056、2024-070）。2025年1月24日，公司已将上述募集资
金投资项目节余募集资金转至公司相应账户，并注销了相关募集资金账户
（22050145010009330057、22050145010009330093）（详见公司公告：临2025-002）。
节余募集资金使用情况表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2018 年非公开发行股份募集配套资金
募集资金到账日期 2018 年 2 月 8 日
节余募集资金合计金额 3,124.24
新项目计
新项 新项目
节余募投项 节余资 节余资金 划投入募 董事会审议通过 股东会审议通过
目名 计划投
目名称 金金额 用途 集资金总 日期 日期
称 资总额
额
长白山天泉
气矿泉水生
产项目
支付部分中
介机构费用 429.08 用于补流 — — — 2024 年 10 月 30 日 2024 年 12 月 27 日
项目
（六）募集资金使用的其他情况
监事会第六次会议、2024 年年度股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目调整
规模并将部分变动资金用于新建项目的议案》，同意从原“销售渠道建设”项目拆出的 4,953.00
万元募集资金，用于新建“泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”项目（详见公司公告：
临 2025-010）。
向子公司提供有息借款实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金向泉阳泉饮品提供有
息借款专项用于实施“销售渠道建设项目”（详见公告：临 2018—074）。
根据上述决议，公司于2025年1月20日、2025年5月12日、2025年10月24日、2025年11月27
日从建行长春西安大路支行募集资金专户（账户为22050145010009330059）总计支付2,000.00
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万元至泉阳泉饮品募集资金专户（账户为22050145010009330065）。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）靖宇海源40万吨矿泉水建设项目
“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”主体建设工程已于2016年建设完成。截至2019年5
月31日，“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”实际使用募集资金金额为0.00元，靖宇海源已
使用自有资金建成一条500mL矿泉水生产线（即“580ml、1500ml 瓶装产品共用一条生产线”），
产能为25万吨/年。因矿泉水市场增长不及预期，大瓶装矿泉水的市场需求尚未成功开拓，
靖宇海源以每年25万吨矿泉水的产能，可以满足未来的产品需求和销售需要，预计5年之内
不会建设5L瓶装产品专用生产线、12L 瓶装产品专用生产线。为保护全体股东利益，提高募
集资金使用效率，公司拟终止“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”。
通过，并于2019年7月2日提交公司2019年第二次临时股东大会审议通过，公司决定终止“靖
宇海源40万吨矿泉水建设项目”并将相关募集资金及利息收入用于永久补充流动资金。公司
独立董事、监事会、独立财务顾问均发表了同意公司终止此项目并将相关募集资金及利息收
入用于永久补充流动资金的意见。
使用金额为102,188,796.52 元（详见公告：2019—043）。参见“附表2变更募集资金投资项目
情况表”。
（二）泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房项目
公司于2025年3月30日召开了第九届董事会第六次会议、第九届监事会第六次会议，于
模并将部分变动资金用于新建项目的议案》，同意从原“销售渠道建设”项目拆出的4,953.00
万元募集资金，用于新建“泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”项目（详见公司公告：
临2025-010、临2025-017）。
资项目确定投资预算金额的议案》，同意确定“泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”
项目投资预算总金额为6,022.30万元（详见公司公告：临2025-022）。
上述两个募集资金投资项目变更使用情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司均已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金相关信息，不存在募集
资金管理违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况出具的鉴证报告的
专项报告 第 7页
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