公司代码：600552 公司简称：凯盛科技
凯盛科技股份有限公司
凯盛科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现0个非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
公司；（3）安徽凯盛应用材料有限公司； （4）安徽凯盛基础材料科技有限公司；（5）
）凯盛石英材料（太
湖）有限公司； （6）深圳国显科技有限公司；（7）凯盛信息显示材料（洛阳）有限公司；
（8）凯盛信息
显示材料（池州）有限公司；（9）安徽方兴光电新材料科技有限公司；（10）蚌埠中建材信息显示材料
有限公司； （11）洛玻集团洛阳龙海电子玻璃有限公司；
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 98.36%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99.97%
公司层面内部控制针对发展战略、组织架构、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、信息沟 通、
内部监督等业务和事项开展了评价。
业务层面内部控制针对采购业务、销售业务、研究与开发、工程项目、资产管理、业务外包、投资 管
理、资金活动、全面预算、信息系统、合同管理和财务报告等主要业务和事项开展了评价。
销售业务、采购业务、资金活动、研究与开发、工程项目管理、存货管理等
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《凯盛科技股份有限公司内部控制管理体系手册》，组织开展内
部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
净利润 ≥5% 5%＞错报≥1% <1%
资产总额 ≥1% 1%＞错报≥0.5% <0.5%
营业收入总额 ≥1% 1%＞错报≥0.5% <0.5%
所有者权益总额 ≥10% 10%＞错报≥1% <1%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标的情形，包括但不
限于：（1）公司董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）公司更正已公布的财务报表；
（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能
发现该错报； （4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效
重要缺陷 指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能
导致企业偏离控制目标的情形
一般缺陷 指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 超过 1000 万元 超 过 500 万 元 ， 未 达 到 不构成重大缺陷和重要缺
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标的情形，包括但不
限于：
（1）决策程序不科学；
（2）违反国家法律、法规，受到监管机构的处罚；
（3）
高级管理人员或核心技术人员纷纷流失，报告期内主动流失率超过 30%；
（4）重大
事项发生前公司员工参与内幕交易；
（5）媒体负面新闻频现；（6）内部控制评价的
结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
（7）重要业务缺乏制度控制或制度系统性
失效。
重要缺陷 指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能
导致企业偏离控制目标的情形。
一般缺陷 是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重
监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重
监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
公司通过内控检查中发现的一些待改进事项对经营管理不构成实质性影响。内部控制评测中发现个
别业务流程有待完善，操作规范性有待提高的问题已基本得到整改、落实。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：夏宁
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