公司代码：603026 公司简称：石大胜华
石大胜华新材料集团股份有限公司
石大胜华新材料集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
限公司、东营石大胜华新材料有限公司、东营石大胜华新能源有限公司、石大胜华（泉州）有限公
司、胜华新能源科技（武汉）有限公司、胜华新材料科技（眉山）有限公司、胜华新材料科技（连
江）有限公司、东营富华达远新材料有限公司、山东胜华国宏新材料有限公司、青岛石大胜华国际
贸易有限公司、青岛石大海润石化科技有限公司
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 92.27
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 97.40
（1）信息化项目管理，主要涉及信息化项目立项与需求管理、招投标与采购合规管理、供应商管
理、项目实施与变更管理、验收管理等；
（2）工程项目管理，主要涉及决策管理、估算管理、招投标管理、合同管理、施工过程管控、竣
工验收管理、项目决算管理、项目后评价管理、文控管理等；
（3）物资采购管理，主要涉及物料管理、采购计划管理、供应商管理、招投标管理、价格分析及
对标、复盘机制管理、设备技术是否存在冗余及优化改进管理、技术交流及验收管理等；
（4）投资项目管理，主要涉及投资项目的后评价，全面审视投资项目管理全过程中的不足并提出
管理提升建议；
（5）原材料采购价格管理，主要涉及价格对标、行业价格分析等相关管理层面；
重点关注项目管理、物资采购管理、投资项目管理及原材料采购管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及企业内控指引解读和企业内部审计评价工作计划，组织开展内部
控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 错报金额>营业收入的 5% 营业收入的 1%<错报金额 错报金额≤营业收入的 1%
≤营业收入的 5%
资产总额 错报金额>资产总额的 资产总额的 0.5%＜错报金 错报金额≤资产总额的
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会
计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和
审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于非
常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补
偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 直接财产损失>营业收入 营业收入的 1%<直接财产 直接财产损失≤营业收入
的 5% 损失≤营业收入的 5% 的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致系统性
失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。
重要缺陷 违反国家法律法规或规范性文件、重要决策程序不科学、制度缺失可能导致系统性
失效、重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响较大的情形。
一般缺陷 指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
管理、投资项目管理及原材料采购管理等重点领域，全面开展内部控制评价工作，针对管理薄弱环节提
出多项切实可行的改进建议，并推动有效落地实施，持续提升公司内控管理水平。
险识别与管控关口前移，及时预警并有效化解潜在风险，保障公司发展战略精准落地、经营目标顺利实
现，持续为公司提质增效、高质量发展提供坚实保障。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：郭天明
石大胜华新材料集团股份有限公司
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