北京万集科技股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》和北京万集科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事
会审计委员会实施细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，
恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评
估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）成立于
层。截止 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注册会计师 1780
人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 12 月 9 日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关
于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，同意拟继续聘请信永中和为公司 2025
年度审计机构，信永中和具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备为上市公
司提供审计服务的经验和能力，在为公司提供审计服务的过程中，能够遵循独立、
客观、公正的职业准则，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、
财务状况和经营成果，切实履行了审计机构的职责。公司续聘信永中和有利于保
持公司年度审计业务的连续性和稳定性，维护公司及股东的合法权益。董事会同
意续聘信永中和为公司 2025 年度审计机构，聘期一年。该议案于 2025 年 12 月
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
根据《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2025 年年度报告工作安排，信永中和对公司 2025 年度财务报表及
度募集资金存放、管理与使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、
营业收入扣除情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、计划的审计范围和时间安排、审计
过程中遇到的重大事项、关键审计事项、审计报告类型等与公司管理层和治理层
进行了沟通。
经审计，信永中和认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企
业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
信永中和出具了标准无保留意见的财务报表审计报告和内部控制审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所
履行监督职责的情况如下：
（一）公司董事会审计委员会对信永中和进行了认真审查，查阅了信永中和
的资格证照、相关信息，认可信永中和的独立性、专业胜任能力、诚信记录、投
资者保护能力，具备审计的专业能力和资质。经审议，审计委员会认为信永中和
在为公司提供审计服务的过程中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，其出
具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实履
行了审计机构的职责。因此，全体委员一致同意续聘信永中和为公司 2025 年度
审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。
（二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注
册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2025 年度审计工作的初步预审情况，如
审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委
员会成员听取了信永中和关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问
题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现的问题提出建议。
（三）2026 年 3 月 30 日，董事会审计委员会审议通过公司《2025 年度报告
及摘要》《2025 年度财务决算报告》《2025 年度内部控制自我评价报告》等议
案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公
司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作
用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计
师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正
地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计
委员会认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持
以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完
成了公司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、
完整、清晰、及时。
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