中国民生银行股份有限公司董事会审计委员会
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
市公司治理准则》
等内外部规定，紧密围绕监管部门公司治理要求及本行董事会工作部署，在审阅
财务报告、监督评估内外部审计工作、促进内部控制完善、协调管理层与内外部
审计沟通等方面勤勉尽责，同时按照新《公司法》及本行章程有关规定，承接原
监事会监督职能并认真落实。现将 2025 年度工作情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
春风、梁鑫杰、曲新久、程凤朝和刘寒星。其中梁鑫杰董事自2025年1月任职资
格获国家金融监督管理总局核准后，开始履职。
董事会审计委员会由6名非执行董事组成，其中独立非执行董事4名。审计委
员会委员均为财经、法律、管理专家或国内知名公司主要负责人员，具有丰富的
管理经验和成熟的金融、财务专业知识。本行董事会审计委员会结构合理，具有
足够的专业性和独立性，可以确保审计委员会有效发挥监督职能。
本行董事会审计委员会各委员之间不存在任何实质关系（包括财务、业务、
家族或其他重大或相关关系）。
二、董事会审计委员会会议召开情况
告、2024 年度财务决算报告、2025 年度财务预算报告、2024 年内部控制评价报
告、续聘 2025 年度审计会计师事务所等 26 项议案；审阅并研究各项工作报告
会议届次 时间 议案个数 提案内容
（一）审议事项
董事会审计委员会 2025 年 1 月 1.关于毕马威华振会计师事务所向我行及
告及 2025 年工作计划的议案；
性管理审计报告》的议案。
（二）审阅事项
理专项审计报告；
审计报告。
（一）审议事项
关于制定《中国民生银行专业审计师管理
办法》的议案
董事会审计委员会 2025 年 3 月 （二）审阅事项
计报告；
计报告。
审议事项
的议案；
报告》的议案；
报告》的议案；
董事会审计委员会 2025 年 3 月 信息披露报告》的议案；
会计师事务所及其报酬的议案；
评价报告》的议案；
工作及整改情况报告》的议案；
工作计划》的议案；
（一）审议事项
告》的议案；
董事会审计委员会 2025 年 4 月 三支柱信息披露报告》的议案；
评价方案》的议案。
（二）审阅事项
工作报告；
项审计报告；
计报告；
实施情况专项审计报告；
类专项审计报告；
计报告。
审议事项
董事会审计委员会 2025 年 6 月
管理建议书》的议案
（一）审议议题
关于制定《优化内部审计体系提升附属机
董事会审计委员会 2025 年 7 月
（二）审阅事项
中国民生银行 2025 年中期审阅计划
（一）审议议题
告》的议案；
董事会审计委员会 2025 年 8 月 支柱信息披露报告》的议案。
管理建议书》整改情况的报告；
工作及整改情况报告。
（一）审议议题
告》的议案；
三支柱信息披露报告》的议案。
董事会审计委员会 2025 年 10 （二）审阅事项
半年执行情况评估报告；
工作及整改情况报告；
计报告。
（一）审议议题
董事会审计委员会 2025 年 11
的议案。
（二）审阅事项
计报告；
护专项审计报告；
评级体系运行情况报告；
评级体系验证政策执行情况报告；
年度投产后验证报告；
评估工作报告；
改计划报告；
发现问题整改工作进展情况报告；
护监管评价通报及整改情况报告；
益保护工作报告；
暨普惠金融工作报告；
实施情况及高级管理人员薪酬方案的报
告；
工作报告。
（三）报告事项
于 2025 年一季度银行业消费投诉情况的
监管通报》；
于 2025 年上半年银行业消费投诉情况的
监管通报》。
（一）审议议题
计划》的议案；
董事会审计委员会 2025 年 12
董事会审计委员会工作细则》的议案。
（二）审阅事项
分析及消保工作动态的报告；
机构消费者权益保护监管评价办法的解
读及工作安排。
董事会审计委员会委员出席 2025 年度审计委员会会议情况如下：
成员 实际出席次数/应出席次数
非执行董事
宋春风 10/10
梁鑫杰 9/9
独立非执行董事
温秋菊 10/10
曲新久 10/10
程凤朝 10/10
刘寒星 10/10
三、董事会审计委员会 2025 年主要工作
根据年度报告披露要求及董事会工作程序，审计委组织开展了 2024 年度财
务报告审计，及时完成了报告审核，重点关注财务报告重大会计事项、会计政策
及实务，同时完成年度财务预决算报告、中期及季度财务报告、第三支柱信息披
露定期报告的审核工作，有效保证了财务报告的真实、准确及完整性。
按照职责要求，组织完成年度外部审计师工作评估并提出续聘建议，审核外
部审计机构的审计费用；持续强化对审计师工作独立性、客观性和有效性的监督，
及时审阅中期及年度外部审计计划，与审计师就整体安排、审计重点关注等进行
深入沟通，督导外审工作高质量开展；听取外部审计师就本行内部控制的管理建
议，并督导经营管理层做出回应。
持续督导内部审计工作的开展，审议年度内部审计计划，并督促内部审计计
划的实施，定期听取内部审计工作报告；指导内部审计健全完善工作体系，优化
各项工作机制；组织内部控制评价工作，审议内部控制评价方案及报告，客观评
价内部控制建立和实施情况，推动内部控制机制完善；审阅预期信用损失法实施、
关联交易、反洗钱等专项审计报告，并按照监管要求提交董事会审阅，提示关注
内部审计发现的重要问题并切实整改。
不断探索完善公司治理的新途径，强化治理协同与监督闭环。按照法律法规和规
章制度要求，结合本行章程及工作实践，对本行《董事会审计委员会工作细则》
进行全面修订，确保监督基础更加坚实；逐步承接原监事会监督职责，对战略、
风险、履职等事项进行监督。
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