东华工程科技股份有限公司
关于 2025 年度审计机构履职情况的评估报告
）聘
请北京大地泰华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大地泰华
事务所”）作为年度审计机构。根据相关政策以及本公司内部制度等要
求，本公司董事会对大地泰华事务所 2025 年度审计履职情况进行专项
评估。董事会认为：大地泰华事务所执业资质完备，审计独立客观，勤
勉尽责、严谨规范，遵循客观、公允原则发表专业审计意见，具体情况
如下：
一、审计机构基本情况
（一）基本信息
大地泰华事务所总部位于北京，具有财政部批准的财务审计执业资
质，通过财政部与证监会证券期货业务备案。大地泰华事务所审计咨询
业务涉及公司改制、企业重组、资本运作、财务咨询、税务咨询等多个
领域，2012-2024 年连续多年入围全国事务所综合评价 50 强，2024 年
位列 28 名。截至 2025 年末，大地泰华事务所注册会计师为 233 人，签
署过证券服务业务审计报告的注册会计师为 7 人。近三年来，大地泰华
事务所不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况，未受
到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、
监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措
施、纪律处分。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
本公司董事会审计与风险管理委员会 2025 年第二次会议、第八届
董事会第八次会议、2024 年度股东会审议通过了《关于续聘北京大地泰
华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构的议案》
，
续聘大地泰华事务所为本公司 2025 年度审计机构，聘期一年。
二、审计机构履职情况评估
（一）审计及鉴证结论情况
按照《审计业务约定书》约定，大地泰华事务所遵循《中国注册会
计师审计准则》及相关执业规范，结合 2025 年年报披露工作要求，对
本公司 2025 年度财务报告、内部控制、募集资金存放与使用等进行审
计及鉴证，对非经营性资金占用及其他关联资金往来、涉及财务公司关
联交易存款、贷款等事项进行专项核查并出具专项报告。
报告，认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
认为：公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定，在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
公司 2025 年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照
《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指南第 2 号——公告格式》等相关规定进行编制，如实反映了 2025
年度募集资金存放与使用情况。
（二）审计工作情况
大地泰华事务所重视审计投入，配备专属审计工作团队，核心团队
成员均具备多年上市公司及工程行业等审计经验，同时事务所有关后台
支持团队全程提供支持服务。大地泰华事务所结合公司实际情况，合理
制定审计工作计划和沟通方案，稳步推进相关审计及鉴证工作；同时全
面配合公司开展审计工作，及时提供相关审计资料，切实满足公司信息
披露工作要求。在审计过程中，大地泰华事务所就业务发展、管理提升
等方面提出相关管理建议，积极提供增值服务。
（三）审计沟通情况
大地泰华事务所与公司治理层、管理层及内审、财务等职能部门之
间沟通渠道顺畅。在审计过程中，双方就审计人员独立性、审计团队组
成、审计方案与计划、年度审计重点、风险识别与评估、舞弊风险测试
与评价、审计调整事项、初步审计意见等事项进行充分沟通。
三、公司对审计机构总体评价
经评估，公司董事会认为：大地泰华事务所作为公司 2025 年度审
计机构，具有从事证券业务审计资格，审计团队勤勉尽责，年度审计工
作规范有序。在审计工作中，大地泰华事务所恪守独立、客观的执业原
则，秉持严谨、负责的职业操守，规范开展审计、鉴证等工作。按时出
具审计、鉴证及核查报告，公允、公正地反映公司财务状况与经营成果，
审计履职成效符合相关要求。
东华工程科技股份有限公司董事会
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