东华工程科技股份有限公司
根据《企业内部控制基本规范》
《企业内部控制评价指引》
《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等
规定和相关内部控制的监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”
），
结合东华工程科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内
部控制制度和评价办法，在实施内部控制日常监督和开展专项检查的基
础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部
控制有效性进行了评价。具体如下：
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，董事会负责建立健全和有效实
施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告；经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标旨在保障各项战略规划和经营管理目标的实
现，保障国家法律法规和内部规章制度的落实；强化风险管理，保障各
项业务活动的合法合规、高质高效，保障资产安全、财务报告及相关信
息真实完整等。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目
标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制效果的不确
定性，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风
险。
二、内部控制评价的结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价
报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。根据公司非财务
报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系及相关内控规定，
在所有重大方面保持了有效的内部控制。公司治理和内部控制的基本情
况与上市公司治理规范性文件的要求不存在差异。同时，自内部控制评
价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有
效性评价结论的因素。
三、内部控制评价的工作情况
公司切实遵照企业内部控制规范体系文件的要求和公司《章程》等
规定，规范开展内部控制评价工作。
（一）总体情况
公司重视内部控制体系建设，注重开展内部控制评价，形成了“内
部审计等职能部门——董事会审计与风险管理委员会——董事会”的评
价工作组织领导体制。
公司董事会授权内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实施
工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。公司董事会审计
与风险管理委员会负责审查内部控制体系建设和运行情况，评议内部审
计部门提供的相关报告，并向董事会提交有关书面意见。公司董事会负
责审议董事会审计与风险管理委员会呈报的《内部控制自我评价报告》
等材料，并形成决议意见。
公司内部控制体系健全，控制措施运行正常。2025年度公司未聘请
专业机构实施内部控制评价工作；未聘请会计师事务所对其有效性进行
独立审计。公司外部审计机构对内部控制评价报告进行审计并出具审计
报告。
（二）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项
以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及本评价报告基准
日纳入合并财务报表范围的所有控股子公司，纳入评价范围单位资产总
额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务
报表营业收入总额的100%。
本次纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、
人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销
售业务、担保业务、投资管理、关联交易、财务报告、合同管理、研究
与开发、信息系统、信息披露、内部监督、风险评估等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司
生产经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
重点关注的高风险领域主要包括：
根据新《公司法》
《上市公司章程指引》、国务院国资委《关于深化
国有企业监事会改革实施方案》等法律法规、规范性文件，公司不再设
置监事会，由董事会审计与风险管理委员会行使原监事会的职权，以统
筹整合相关职责，优化企业监督资源，健全协同高效的监督机制。
公司坚持加强党的领导和完善公司治理深度整合，坚持推进高质量
发展和健全现代企业制度同频共振，持续优化决策机制和规范决策管理，
打造“科学、理性、高效”的专业化董事会。
公司坚持科学决策、民主决策和规范决策，共召开股东会4次、董
事会6次、专门委员会11次、独立董事专门会议4次。审议议案100余项，
涵盖重要人选、制度修订、关联交易、利润分配、定期报告等重大事项。
历次会议决策事项论证充分、决策流程依法合规，切实履行董事会决策
管理职责。董事会全面跟踪落实股东会等会议决议，切实保障公司、股
东及相关方合法权益，以高效治理赋能高质量发展。公司经理层切实执
行董事会制定的工作思路和工作计划，全面完成年度各项工作和主要经
济指标。
公司修订《章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》等7项制
度，制定《市值管理办法》，形成较为完备的基本管理制度体系。公司
入选“中国上市公司协会2025年度上市公司董事会优秀实践案例”，荣
获“安徽上市公司协会高质量发展贡献奖”“证券时报第19届中国上市
公司成长百强”等奖项。
公司有效发挥董事会定战略作用，坚持服务大局，强化顶层设计。
董事会战略委员会对公司长期发展规划、重大投融资方案、重大资本运
作、资产经营项目决策进行研究并提出建议。公司制定战略管理相关制
度，规范战略制定和实施、评估及调整程序，加强战略规划全过程管控，
确保战略目标落实落地。
公司做好战略分解，将战略规划分解为年度重点工作和主要经营指
标，细化为“三张计划表”和“九个专项行动方案”，做到指标到人、
责任到位。依托月度生产运营会、经济分析会等，定期稽核工作进展、
督办异常偏离，有序推进战略规划、重点工作落实落地。开展战略评估，
全面复盘公司“十四五”发展路径，全方位检验战略成果，深层次检点
战略偏差，形成《
“十四五”战略规划总结评估报告》
，助力科学精准“定
战略”。
公司选聘专业咨询机构，协同编制“十五五”发展规划。开展多维
度内部调研、深层次中高层访谈、全方位外部对标、系统性诊断分析等
系列活动，形成《经营管理诊断分析》《对标专题分析》等10余份专项
报告，夯实规划编制基础。开展《煤制乙二醇及下游高端化学品产业链》
《化工与新能源耦合发展模式及业务价值创造路径》等专题研究，为产
业布局提供决策依据。目前，已初步完成总体规划、分子公司规划以及
际型公司的发展目标。
公司聚焦组织效能提升与人才价值创造，启动“7+N+1”工作模式，
即以7个模块（小组），共同完成N项工作，纵向建立“校审有别，持续
成长”机制，横向推行“一人多角，有主有次”模式，全方位提升部门
工作质效，打造一个高凝聚力、向心力的团队。
公司紧扣“选育用留”
，优化人才管理生态。全年引进各类人才130
余人，其中国际化人才占比8.4%，做到精准引入扩增量。构建人才发展
模型，形成公司人才培养教练员网格体系、项目经理培训课程体系等，
做到科学育才提质量。全面推行中层及以上岗位任期制契约化，根据考
核结果开展绩效反馈和沟通改进工作，做到制度升级激活力。
公司营销制度体系完备、规范，确保经营工作合规开展、高效运作。
聚焦国家战略，坚持“差异化”发展，以“T+EPC”模式为核心引擎，
构建以技术引领为支撑的市场开拓新格局。全年新签工程订单213.10亿
元，其中：新签国内订单120.42亿元，国外订单92.68亿元，全面完成
年初既定营销计划。
国内市场，公司积极推行“T+EPC”模式，发挥技术引领在经营工
作中的作用。结合东华特色的行业带头人制度，优化调整国内经营组织
架构，搭建“5+1+2”营销架构，分别成立煤化工领域、化工材料领域、
锂钾和气体领域、绿色能化领域及工业环保领域5大市场领域；设立1个
新疆办事处；依托安徽工程公司和贵州东华公司2个子公司，形成区域
市场协同拓展格局。
国外市场，公司深度锚定“市场差异化”“产品差异化”两个核心
维度，立足海外业务发展实际，整合搭建“四区域一小组N分公司”的
海外市场营销架构，将海外营销区域划分为拉美区域、中东区域、非洲
区域、东南亚区域及中亚小组，依托公司技术优势，开展差异化经营，
积极开拓海外重点国别、重点客户。同时以代管集团巴西子公司为契机，
深耕拉美市场，培育海外业务新的增长极。
公司全面实行集中采购、阳光采购和长短名单制度，以制度化、程
序化和合规化的采购工作，为工程项目建设等采购所需物资及服务提供
保障。
公司持续健全采购制度，制定《采买管理规定》
《招标管理办法》
《化
学云采平台供应商分包商管理办法》
《项目设备材料采购实施管理规定》
《设备材料供货/服务厂商管理办法》等制度，规范各业务板块采购计
划和实施管理、供应商管理和付款结算等流程。公司注重采购全过程管
控，精准把控各个环节，提升采购工作的程序化、规范化。公司重视维
护采购长名单，完善合同价格信息库，提升采购工作的专业化、精细化；
同时加强报价项目评审，积极增补短名单，持续提升采购工作质量。公
司整合各装置同类物资采购需求，采用“统招、统评、分签”模式，显
著缩短采购周期，合理压降采购成本。持续优化评审流程、严选专家团
队，有效推动招采效率与效益的同步提升。
公司以科技创新专项行动为指引，紧扣“135”战略及“十四五”
规划目标，统筹推进平台建设、研发攻关、成果转化及团队赋能，促进
创新链与产业链双向赋能。
公司核心科技成果丰硕，“秸秆基聚乳酸关键技术开发与应用”获
批2025年度工信部重点新材料研发及应用国家科技重大专项；
“低品位、
高镁锂比盐湖卤水连续制取电池级碳酸锂技术”入选自然资源部《矿产
物降解地膜研发项目”获批西藏日喀则市“中央引导地方科技发展专项
资金项目”。重大专项高效推进，流化床生物质气化中试技术开发项目
一次投料成功，产出合成气，核心设备“东华炉”已具备工业化应用条
件。DMO脱羰制DMC中试项目打通工艺全流程，浆态床反应装置顺利开车，
产出合格DMC产品。气相法石墨烯应用拓展及制备提纯优化技术开发项
目实现重要节点目标。甲烷-二氧化碳干重整工艺包实现工业化转化，
成功应用于全球首套高温高压示范装置。深度践行“T+EPC”模式，发
布《EPC项目应用自有技术工作指南》
，推动高温熔盐储热、风光制氢优
化等自主技术在重大EPC项目中落地应用，有力支撑重点项目签约。
公司获授权专利55项，其中发明专利35件；编制各类标准8项；获
国家勘察设计一等奖、安徽省专利金奖、兵团科技进步一等奖等省部级
以上奖项62项，并有3人获评行业勘察设计大师。
公司持续推进管理信息化建设，紧密围绕公司战略目标和业务需求，
提升数字化水平，保障信息安全。
公司在工程数字化领域，深耕三维建模、智慧工地、智能工厂、数
字化交付等核心方向，搭建专业人才梯队，完成智慧工地硬件框架招标
与系统升级试点，形成智能工厂系统实施方法并赋能多个重点项目，引
入公司级数字化交付平台，开展全员练兵，联合开发工程软件功能、试
用国产软件成效良好，同步推进总包项目现场信息化管理优化与仓储系
统自主开发调研。在人工智能应用方面，部署AI大模型并推出“东华小
智”智能应用，举办AI培训会普及知识，助力营造“人人懂AI、人人会
用AI”的办公氛围。同时，稳步推进信息系统升级、档案文印管理优化
及信息安全保障工作，为公司高质量发展筑牢支撑。
公司升版多项投资管理制度，覆盖对外投资评审、审批、运营、退
出等各个环节，形成经营和评审、管理和后评估等制约机制，进一步夯
实了对外投资合规管理和全过程管控的制度基础。
公司深入开展投资事项的尽职调查、风险评估和可行性论证，从源
头上把控投资风险。公司投资事项由投资审核委员会、党委会前置性审
议，并依权限提交总经理办公会、董事会、股东会审批，在程序上加强
投资管控。公司纵深推进子分公司“一体化管控、穿透式监管”落实落
地，规范子分公司干部选配工作，并向重要子公司选派财务负责人、首
席合规官，保障子分公司规范运作。实现投资后评估全覆盖，形成常态
化的考核监督、目标管理和投资后评价工作，强化对二级公司运作的过
程管控，防范对外投资风险。同时，采取法律等手段，处置低效无效投
资，防范投资减值风险，有效强化对股权投资的后续监督和管控。
公司定期开展由内部审计、投资管理、法律合规、纪检等部门组成
的“大监督活动”，对投资项目进行巡察，及时发现问题，提出解决举
措，切实防范风险。
公司《财务会计报告管理办法》《管理会计报告管理办法》等系列
制度明确规定关联交易审批、会计业务处理、会计政策及会计估计变更、
财务报告编制与审核等主要控制流程，明确会计核算、报告编制、复核、
审批的控制程序及职责分工，保障提高会计信息质量，保证财务报告合
法合规、真实完整。
公司实施月度、季度相结合的经济运行和财务报告分析机制。月度
分析会主要对经营业绩考核指标、生产运营、技术研发等重要事项以及
资产负债结构、资产质量、盈利及现金流等财务指标进行分析，重点从
日常生产经营管理查找存在的问题与不足，并在次月会议上通报落实情
况；季度分析会重点从年度计划和中长期战略规划查找存在的问题与不
足，并提出相应措施、逐一解决，以及时、准确掌握公司生产经营信息，
为管理层的经营决策提供正确、合理的支撑信息，切实发挥财务的预警
和引领作用。公司发挥大共享中心集约化优势，将子分公司费用报销及
会计核算等纳入大共享范围，提升子企业财务运营效率与数据质量。
公司外部审计机构对年度财务报表出具标准无保留意见，认为公司
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映公司
资产负债表日的财务状况和当期的经营成果和现金流量。
公司制定《财务管理规定》
《费用管理规定》
《工程总承包项目财务
管理办法》
《税务管理规定》
《融资管理办法》等制度，形成较为完备的
资金管理制度体系并予以严格执行。
公司实施资金业务不相容岗位分离，相关部门与人员形成相互制约
关系；建立严格授权审核程序，形成重大资金活动集体决策和联签制度；
规范投资、筹资和资金运营活动，有效防范资金活动风险，提高资金使
用效益。公司实施全面预算管理，明确各责任单位在预算管理中的职责
权限，规范预算编制、审核、下达和执行程序，强化预算约束。公司强
化二级公司财务管控，向4家重点子公司委派专职财务负责人，在7家子
公司开展财会专项检查，有效压降重点子企业资金活动等财务风险。
公司升版《合规管理三项清单》，健全合规管理制度体系。委派8名
子分公司首席合规官，建立履职报告制度，强化对子公司合规管理。在
OA平台上线运行“法律法规数据库”模块，共享最新法律法规，提升全
员法律意识。重点发力环保及知识产权合规领域，发布《环境合规管理
指南》，强化公司环保主体责任；召开年度环保合规风险联席会议，并
对重点子公司开展点对点环保合规辅导，增强环保合规意识。发布《知
识产权合规管理工作指引》，开展技术类知识产权合规主体专项培训，
规范公司知识产权管理工作，防范知识产权风险。
公司严格落实风险合规联席会议机制，实现风险事件及时通报。在
册风险管理员覆盖各部门及境内外项目，确保管理网络完整有效。在OA
系统上搭建风险报告模块，定期填报风险事项，持续强化风险管理。
公司规范合同管理环节的岗位分工和授权审批、合同草案编制和控
制、合同审核、签订、履行及管理等，建立了规范统一的合同管理体系。
公司合同管理主要涉及合同签订、合同履行、合同纠纷等三方面控制程
序，涉及合同审批、合同印章管理、履行情况检查、纠纷处理等。重大
经济合同由公司各相关部门会签审批，公司法律顾问出具法律意见，并
依权限履行相应审议程序。重视从源头预防和控制风险，坚决守住底线、
筑牢防线，全年共审查合同8000余份，合同法律审查率达100%。
公司升版《信息披露管理规定》
，发布《年度信息披露事项清单》
，
明确公司重大信息的范围和内容，以及各部门沟通的方式、内容、时限
和保密要求等相应的控制程序，对公司公开信息披露和重大内部信息沟
通进行全程、有效的控制。
公司重视规范信息披露行为，确保公司对外信息披露的真实性、准
确性、完整性与及时性。实施信息披露责任制，将信息披露的责任明确
到人，认真执行重大信息的传递、审核、披露流程，重视提高信息披露
工作质量。公司发布各类公告119项，其中编号公告66项，无一例需补
充或更正。公司在深交所上市公司信息披露考核中被评定为“B”等级；
获得价值在线“上市公司ESG价值传递奖”、华证“A股上市公司社会（S）
维度最佳实践”等奖项，董事会秘书荣获中国上市公司协会“董事会秘
书履职评价4A评级”。公司构建良性投资者关系。公司共接待机构投资
者现场来访3批次，举办网上业绩说明会2次，回复互动易咨询131项，
并及时解答投资者来电问询。公司在微信公众号等媒体发布相关的生产
经营管理信息，均由董事会办公室先行预审，确保在其他公共传媒披露
的信息不得先于指定媒体，不以任何其他方式透露、泄漏未公开重大信
息。公司随时关注公共传媒（包括相关网站）关于公司的报道，及时了
解真实情况，力求相关信息能够客观、公允地反映公司生产经营管理状
况。
公司在努力创造利润、对股东利益负责的同时，积极履行企业社会
责任，努力实现员工的发展与公司的发展相和谐，公司的发展与社会的
发展相和谐。
公司坚持以人为本，致力于保护员工合法权益，实现员工与企业共
同发展。在劳动报酬、社会保险、福利、休息休假、接受职业技能培训、
劳动安全卫生、民主管理等各方面，公司本部及各子分公司均做到严格
按照《劳动法》
《劳动合同法》的规定保障劳动者的合法权利。
公司建立质量、环境、职业健康安全 “三合一”管理体系（QHSE）
，
涵盖公司本部和总承包项目施工现场。公司树立新发展理念，积极发挥
技术优势，将绿色发展贯穿到项目建设的全过程，力求通过技术创新、
方案优化，促进实现循环经济、绿色工业和建设节约型社会，在满足市
场要求的同时，担当国家、社会赋予的责任和使命。
依托公司蓝鸽志愿服务队品牌建立“蓝鸽博士”IP形象，开展绿动
化学·蓝鸽“魔法”校园行、
“节约用水 共护家园”等活动，传播绿色
理念。参加西藏日喀则市定日县地震应急救援，驰援物资10万余元，捐
款计2.4万元。
公司形成党委统一领导、各部门分工负责、分子公司分级落实的一
体化工作格局，致力打造“富有竞争活力的共同体文化”和“专业绘就
美好”的品牌形象，为高质量发展提供精神动力和品牌支撑。
公司开展品牌引领三年专项行动，深化企业文化和品牌建设，提升
企业软实力。完成品牌引领专项行动，“六维一体”品牌运营案例获评
中国品牌优秀典型案例。公司官网荣获中国施工企业管理协会企业文化
建设网站竞赛成果一等成果。在中国化学故事会、青年英语风采大赛、
短视频大赛、品牌故事手册征集中，屡获佳绩。公司强化新闻宣传，积
极开展品牌传播，在中国化学关于品牌考核排名中始终名列前茅。公司
围绕全国劳动模范、全国三八红旗手、安徽省五一劳动奖章等先进典型
开展主题宣传；聚焦“用心做质量”开展故事会和短视频比赛；结合重
大项目、重大事项开展宣传，内外发稿件数量同比较大增长。
（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
根据《企业内部控制基本规范》
《企业内部控制评价指引》
《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等
规范性文件、内部控制相关监管要求以及公司《章程》等规定，公司组
织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系文件对重大缺陷、重要缺陷
和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定
了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致无
法及时预防或发现财务报告中出现大于或等于公司年度资产总额的1%、
营业收入的1%或利润总额的10%的错报时，被认定为重大缺陷。
重要缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致无
法及时预防或发现财务报告中出现下面所列的财务报表的错报情形，被
认定为重要缺陷：小于公司年度资产总额的1%，但大于或等于公司年度
资产总额的0.5%的错报时；小于公司年度营业收入的1%，但大于或等于
公司年度营业收入总额的0.5%的错报时；小于公司年度利润总额的10%，
但大于公司年度利润总额的5%的错报时，被认定为重要缺陷。
一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，会被视
为一般缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告内部控制重大缺陷定性标准：公司董事、高级管理人员涉
及与财务报告相关的舞弊；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，
而内部控制在运行过程中未能发现该错报；重述以前公布的财务报表，
以更正由于舞弊或错误导致的重大错报；公司审计与风险管理委员会和
内部审计机构对内部控制的监督无效。
财务报告内部控制重要缺陷定性标准：单独缺陷或连同其他缺陷，
导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽不构成重大错报但仍应
引起管理层重视的错报。
财务报告内部控制一般缺陷标准：是指除财务报告重大缺陷、重要
缺陷之外的其他控制缺陷。
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致公
司直接财产损失超过1000万元时，被认定为重大缺陷。
重要缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致公
司直接财产损失超过500万元，但未达到1000万元时，被认定为重要缺
陷。
一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，会被视
为一般缺陷。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告内部控制重大缺陷定性标准：公司董事、高级管理人员
涉及与财务报告不相关的舞弊；缺乏民主决策程序导致重大失误；中高
级管理人员和高级技术人员流失严重；媒体负面新闻频现，涉及面广；
重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；内部控制评价发现的重大或重
要缺陷未得到整改。
非财务报告内部控制重要缺陷定性标准：民主决策程序存在瑕疵；
违反企业内部规章，形成较大损失；关键岗位业务人员流失严重；重要
业务制度或系统存在重要缺陷，且未有相应的补偿性控制。
非财务报告内部控制一般缺陷：是指除非财务报告重大缺陷、重要
缺陷之外的其他控制缺陷。
（四）内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在
财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公
司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制
真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动
的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供
保证，能够保护公司资产的安全、完整。但随着国家法律法规的逐步深
化完善和公司不断发展的需要以及经营环境的变化，难免会出现一些制
度缺陷和管理漏洞，公司将根据外部环境变化、公司实际情况和在执行
中发现的问题，不断改进、充实和健全内部控制制度，持续强化海外项
目执行风险的控制，进一步提升公司治理水平。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，本公司无其他内部控制相关重大事项说明。
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