湖南军信环保股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
天 职 业 字 [2026]5728-3 号
目 录
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告 1
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
天职业字[2026]5728-3 号
湖南军信环保股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的湖南军信环保股份有限公司（以下简称“军信股份”或“公司”
）《湖南
军信环保股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》
。
一、管理层的责任
军信股份管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《湖南军信环保股份有限公司 2025
年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》
，并保证其内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证
对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们
认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分的、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，军信股份《湖南军信环保股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用
情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》
、深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定
编制，在所有重大方面公允反映了军信股份 2025 年度募集资金的存放、管理与使用情况。
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告（续）
天职业字[2026]5728-3号
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供军信股份2025年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本
鉴证报告作为军信股份2025年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
中国注册会计师：
中国·北京
二○二六年三月二十七日
中国注册会计师：
项目 金额
加：1、募集资金存款利息收入 5,459,672.12
减：1、募投项目已投入金额（不含支付的发行费用） 1,599,567,074.74
其中：募集资金置换预先投入金额（不含置换预先投入的发行费用） 1,495,663,311.27
期末尚未使用的募集资金余额 86,318,541.90
其中：活期存款余额 6,318,541.90
理财产品余额 80,000,000.00
（二）向特定对象发行股份募集配套资金基本情况
经中国证券监督管理委员会于2024年7月29日下达的《关于同意湖南军信环保股份有限公
司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2024]1105号)核准，公司于2024
年12月向特定对象发行人民币普通股48,017,606股，每股面值人民币1.00元，发行价格每股人
民币16.00元，募集资金总额为人民币768,281,696.00元，募集资金总额扣除相关发行费用人
民币23,841,260.00元（不含税）后，实际募集资金净额为744,440,436.00元。该次募集资金
到账时间为2025年1月6日，本次募集资金到位情况已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并于2025年1月6日出具众环验字[2025]1100002号验资报告。
截至2025年12月31日，公司向特定对象发行股份募集配套资金累计使用募集资金人民币
使用完毕并办理了募集资金专户注销手续。
本年度募集资金存放、使用及年末余额情况如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 768,281,696.00
加：1、募集资金存款利息收入 176,731.86
减：1、募投项目已投入金额（不含支付的发行费用） 744,440,436.00
期末尚未使用的募集资金余额 0.00
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按
照《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，
制定了《募集资金管理办法》。
（一）募集资金的管理情况
（1）首次公开发行股票募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者合法权益，根据《上市公司募集资金监管
规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号
——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，2022年
支行设立了募集资金专项账户，并与前述银行及保荐机构中信证券股份有限公司（以下简称“中
信证券”）分别签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》
，对募集资金的
存放和使用实行专户管理。监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》的
要求不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（2）向特定对象发行股份募集配套资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规和
规范性文件要求，以及公司《募集资金管理办法》的规定，公司于2024年12月16日和17日分别
在中信银行股份有限公司长沙梅溪湖支行、中国建设银行股份有限公司长沙华兴支行设立了募
集资金专项账户，并分别与前述募集资金专项账户开户银行及独立财务顾问中信证券签署了
《募集资金三方监管协议》
。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金账户的存放情况如下：
金额单位：人民币元
公司名称 开户银行 银行账号 账户类别 截至日余额 募投项目名称/用途
长沙市城市固体废弃物
处理场灰渣填埋场工程
中国工商银行股
湖南军信环保 1901100619 募集资金 项目、湖南军信环保股份
份有限公司长沙 86,318,541.90
股份有限公司 200057097 专户 有限公司技术研发中心
司门口支行
建设项目、补充流动资
金、支付发行费用
公司名称 开户银行 银行账号 账户类别 截至日余额 募投项目名称/用途
中国工商银行股 长沙市污水处理厂污泥
湖南军信环保 1901100619 募集资金
份有限公司长沙 已销户 与生活垃圾清洁焚烧协
股份有限公司 200057124 专户
司门口支行 同处置二期工程项目
中国工商银行股 长沙市污水处理厂污泥
湖南浦湘环保 1901100619 募集资金
份有限公司长沙 已销户 与 生活垃圾清洁焚烧协
能源有限公司 200056993 专户
司门口支行 同处置二期工程项目
中国建设银行股 支付现金对价项目、补充
湖南军信环保 4305017636 募集资金
份有限公司长沙 已销户 流动资金项目、中介机构
股份有限公司 3600002025 专户
华兴支行 费用及相关税费
中信银行股份有
湖南军信环保 8111601012 募集资金
限公司长沙梅溪 已销户 支付现金对价项目
股份有限公司 900759054 专户
湖支行
合计 86,318,541.90
注：因部分募集资金专用账户所存放的募集资金已按规定用途使用完毕，为便于募集资金
专户管理，公司于2022年11月18日对中国工商银行股份有限公司长沙司门口支行
集资金专户办理了注销手续，并将结息余额分别转入公司及子公司的自有资金账户用于永久性
补充流动资金。公司于2025年3月6日和2025年3月7日分别对中信银行股份有限公司长沙梅溪湖
支行8111601012900759054募集资金专户和中国建设银行股份有限公司长沙华兴支行
账户用于永久性补充流动资金。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
详见“附件 1：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表”和“附件 2：向特定对象发
行股份募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目实施地点、实施方式、实施期限变更情况
（1）首次公开发行股票募集资金投资项目实施地点、实施方式、实施期限变更情况
议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实
施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对募投项目“湖南军
信环保股份有限公司技术研发中心建设项目”预计达到可使用状态的日期进行延期。
资项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途
及投资规模不发生变更的情况下，对募投项目“湖南军信环保股份有限公司技术研发中心建设
项目”预计达到可使用状态的日期再次进行延期。
（2）向特定对象发行股份募集配套资金项目实施地点、实施方式、实施期限变更情况
本公司本年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式、实施期限变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
（1）首次公开发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2022年4月25日召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十一次会议，
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金149,566.33万元及已支付发行费用
的自筹资金287.35万元，共计149,853.68万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公
司以募集资金置换预先已投入自筹资金情况进行了专项审核，并出具了《湖南军信环保股份有
限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》（天职业字
[2022]22436号）
。公司独立董事、保荐机构均对该事项发表了同意的意见。截至2022年5月20
日，上述累计支出的资金已经全部置换入自有资金账户。
（2）向特定对象发行股份募集配套资金项目先期投入及置换情况
（四）利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司本年度不存在利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
（1）首次公开发行股票募集资金投资项目节余募集资金使用情况
募集资金专用账户所存放的募集资金已按规定用途使用完毕，公司对相应的募集资金专户办理
了注销手续，并将结息余额分别转入公司及子公司的自有资金账户用于永久性补充流动资金，
该部分结息余额计入募投项目“补充流动资金”2022年度投入。
公司于2025年7月18日召开了第三届董事会第四次会议及第三届监事会第三次会议，审议
通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》
，同意将公司首
次公开发行股票募集资金投资项目中的“长沙市城市固体废弃物处理场灰渣填埋场工程项目”
结项，并将节余募集资金4,106.40万元永久补充流动资金，该部分结余金额计入募投项目“补
充流动资金”2025年度投入。
（2）向特定对象发行股份募集配套资金项目节余募集资金使用情况
“向特定对象发行股份募集配套资金项目”募集资金专用账户所存放的募
集资金已按规定用途使用完毕，公司对相应的募集资金专户办理了注销手续，并将结息余额分
别转入公司的自有资金账户用于永久性补充流动资金，该部分结息余额计入募投项目“补充流
动资金”2025年度投入。
（六）超募资金使用情况
不适用。
（七）使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于2025年4月18日召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议
通过了《关于公司及子公司使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公
司及子公司使用不超过人民币1.20亿元（含本数）闲置募集资金及不超过人民币30.00亿元（含
本数）的自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、保本型的理财产品或存款类
产品（包括但不限于结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等）
。
（1）首次公开发行股票募集资金投资项目现金管理的情况
金额单位：人民币元
产品 预期年化收 期末余额 2025年度收
银行名称 产品名称 金额（元） 起止期限
类型 益率 （元） 益金额（元）
区间累计型
中国工商银 法人人民币 2025/06/
行股份有限 结构性 结构性存款 06—
公司长沙芙 存款 产品-专户 2025/07/
蓉支行 型2025年第 10
区间累计型
中国工商银 法人人民币
行股份有限 结构性 结构性存款
公司长沙芙 存款 产品-专户
蓉支行 型2025年第
区间累计型
中国工商银 法人人民币
行股份有限 结构性 结构性存款
公司长沙芙 存款 产品-专户
蓉支行 型2025年第
区间累计型
中国工商银 法人人民币
行股份有限 结构性 结构性存款
公司长沙芙 存款 产品-专户
蓉支行 型2025年第
区间累计型
中国工商银 法人人民币
行股份有限 结构性 结构性存款 80,000,000 截至报告期
公司长沙芙 存款 产品-专户 .00 末尚未到期
蓉支行 型2025年第
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