东莞市鼎通精密科技股份有限公司
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自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等
法律法规、规范性文件，以及《东莞市鼎通精密科技股份有限公司章程》（以下
简称《公司章程》）和《东莞市鼎通精密科技股份有限公司董事会审计委员会工
作细则》（以下简称《董事会审计委员会工作细则》）等有关规定，东莞市鼎通
精密科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，在审
核公司及下属子公司财务报告，审查公司内控制度、风险管理，监督、评价外部
审计机构工作等方面积极履行职责。现将公司董事会审计委员会 2025 年度履职
情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司第三届董事会审计委员会由彭文平（独立董事）、张燕琴（独立董事）、
黄遵伟（非独立董事）3 位董事会成员组成，其中独立董事委员占审计委员会成
员总数的三分之二，主任委员由具备会计专业资格的彭文平先生担任。
二、报告期内审计委员会召开会议情况
参会的方式亲自出席了会议，并对定期报告（含财务报告）、募集资金管理、变
更会计师事务所等事项进行了审议，会议的组织、召开及表决均符合相关法律法
规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。具体情况如下：
序
召开届次 召开日期 议案名称
号
议 体、实施地点并延期的议案
审议通过：
议 委员会履职情况报告的议案
告的议案
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价报告的议案
案的议案
放与实际使用情况专项报告的
议案
置募集资金进行现金管理的议
案
案
议 时补充流动资金的议案
审议通过：
告的议案
金存放与使用情况专项报告的
议
议案
案的议案
审议通过：
议
议 的议案
审议通过：
蓝海视界科技有限公司 70%股
议
权的议案
审议通过：
议 2. 关于使用部分暂时闲置募集资
金进行现金管理的议案
审议通过：
议 2. 关于调整 2024 年限制性股票激
励计划授予价格的议案
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划第二类限制性股票预留授予
部分第一个归属期符合归属条
件的议案
三、审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估公司外部审计机构工作
通过了《关于变更会计师事务所的议案》。经董事会审计委员会对天健会计师事
务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）的专业胜任能力、投资者保护能力、
独立性、诚信状况及公司变更会计师事务所的理由等方面进行充分了解和审查，
认为天健具备为上市公司提供审计服务的专业能力，且确认其与公司业务独立、
人员独立，能够为公司提供真实公允的审计服务。在对公司进行审计期间，工作
勤勉尽职，遵循独立、客观、公正的执业准则，出具的审计报告真实、准确地反
映了公司财务状况和经营成果，满足公司审计工作的要求。
（二）指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司内部审计工作总结、审计
计划及审计工作开展情况，同时督促内部审计严格按照工作计划开展工作，整体
强化了公司内部审计的检查监督能力，并对内部审计工作出现的问题提出了指导
性意见。经审阅，公司董事会审计委员会认为内审机构履职规范，审计程序完整
覆盖关键业务节点，审计结论客观公允，未发现内审体系存在重大缺陷或履职疏
漏，有效发挥了风险预警与合规保障作用。
（三）评估公司内部控制情况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》等法律法规和《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》及其配套指
引等规定的要求，结合公司实际情况，持续完善和丰富公司的治理制度和治理结
构，在关联交易、募集资金、信息披露等方面严格管理。不存在重大缺陷，切实
保障了公司和全体股东的合法权益，公司的内部控制实际运作情况符合上市公司
治理规范的要求。
（四）审阅公司财务报告并发表意见
报告期内，董事会审计委员会审阅了公司《2024 年年度报告》《2025 年第
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一季度报告》《2025 年半年度报告》和《2025 年第三季度报告》，向公司了解
了外部客观因素对公司的影响及经营情况，重点关注了财务报告中的审计问题，
询问了部分财务指标的情况。认为公司财务报告真实、准确、完整且客观地反映
了公司各阶段的财务状况、经营成果及现金流量情况，不存在相关的欺诈、舞弊
行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、
涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会通过定期会议、不定期会面等沟通方式协调公
司管理层、内部审计部门及相关部门与年审注册会计师就公司财务状况与经营成
果、审计工作计划、审计工作进展及完成情况等进行充分有效的沟通。督促公司
相关部门积极配合外部审计机构开展审计工作，要求外部审计机构按照审计计划
安排工作，保障年度各项审计工作顺利进行。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会按照《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》等相
关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了董事会审计委员会职责，充分发挥了董事
会审计委员会的监督职能，认真审议相关事项，切实有效地督促公司的外部审计，
指导公司内部审计工作，促进了董事会规范决策和公司规范治理，较好地维护了
公司与全体股东的合法权益。
审慎、认真且切实有效地监督公司的外部审计工作，同时指导公司内部审计、内
部控制以及重大交易等事项，发挥董事会审计委员会的专业作用，提升公司依法
规范运作水平，积极维护公司及全体股东的合法权益。
特此报告。
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