公司代码：603127 公司简称：昭衍新药
北京昭衍新药研究中心股份有限公司
北京昭衍新药研究中心股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
心有限公司、昭衍（北京）医药科技有限公司、昭衍（北京）检测技术有限公司、苏州昭衍医药科
技有限公司、苏州启辰生物科技有限公司、广西前沿生物技术有限公司、梧州昭衍生物科技有限公
司、昭衍（广州）新药研究中心有限公司、梧州昭衍新药研究中心有限公司、昭衍（重庆）新药研
究中心有限公司、Joinn Laboratories, CA Inc、Biomedical Research Models, Inc（Biomere）
、
北京视康前沿技术有限公司、Joinn Laboratories（HK）Limited、昭衍易创（苏州）新药研究有
限公司、广西玮美生物科技有限公司、云南英茂生物科技有限公司、北京昭衍医学检验实验室有限
公司、北京昭衍药物检定研究有限公司、北京昭衍管理科技有限公司、昭衍（上海）新药研究有限
公司、昭衍（重庆）数据技术有限公司、苏州前沿生物科技有限公司、贵港昭衍生物科技有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
采购与付款、销售与收款、工程管理、生物资产、固定资产、数据信息管理、货币资金（包括募集
资金管理）
、人事与工薪、筹资与投资、关联交易、财务报告等。
采购与付款、销售与收款、工程管理、生物资产、数据信息安全等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及配套指引、年度审计计划等，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
报错金额占营业收入的
营业收入 报错金额＞营业收入的 1% 报错金额≤营业收入的 0.5%
报错金额占资产总额的
资产总额 报错金额＞资产总额的 1% 报错金额≤资产总额的 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司董事、高级管理人员的舞弊行为；公司更正已公布的财务报告、注册会计师发
重大缺陷 现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计委员会和内审部
对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非
常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补
重要缺陷
偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
影响收入金额占营业收入
营业收入 影响收入金额＞营业收入的 1% 影响收入金额≤0.5%
的 0.5%-1%之间
资产总额 资产损失金额＞资产总额 1% 资产损失金额占资产总额 资产损失金额≤0.5%
的 0.5%-1%之间
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或严
重大缺陷
重显著偏离预期的目标
发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或
重要缺陷
使之显著偏离预期的目标
发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离
一般缺陷
预期的目标
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：冯宇霞
北京昭衍新药研究中心股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
