中伟新材料股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
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页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 募集资金存放与使用情况的专项报告 3 - 15
募集资金存放与使用情况鉴证报告
安永华明（2026）专字第70059089_G03号
中伟新材料股份有限公司
中伟新材料股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的中伟新材料股份有限公司2025年度募集资金存放与使用
情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司募集资金监
管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运
作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是中伟新材料股份有限公司董事会的责任。我们
的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工
作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证
工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，中伟新材料股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照
《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创
业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2025年度中伟新材料股份
有限公司募集资金存放与使用情况。
本报告仅供中伟新材料股份有限公司披露2025年度报告使用，不适用于其他用
途。
募集资金存放与使用情况鉴证报告（续）
安永华明（2026）专字第70059089_G03号
中伟新材料股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王士杰
中国注册会计师：梁嘉莉
中国 北京 2026 年 3 月 30 日
募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，以及《募集资金管理办法》
等相关规定，中伟新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3319号文同意注册，公司向特定对象
发行人民币普通股（A股）36,023,053股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人
民币138.80元，募集资金总额为人民币4,999,999,756.40元，扣除相关发行费用（不
含税）人民币46,949,650.05元，募集资金净额为人民币4,953,050,106.35元。
上述募集资金已于2021年11月17日全部到位，经天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）审验并出具了天职业字[2021]43546号验资报告。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2140号文同意注册，公司向特定对象
发行人民币普通股（A股）60,966,688股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人
民币70.65元，募集资金总额为人民币4,307,296,507.20元，扣除发行费用（不含税）
人民币34,425,440.28元，募集资金净额为人民币4,272,871,066.92元。
上述募集资金已于2022年11月17日全部到位，经天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）审验并出具了天职业字[2022]44942号验资报告。
（二）募集资金使用及余额情况
截至2025年12月31日，本公司2021年度向特定对象发行股票募集资金使用及余
额情况如下：
项目 金额（人民币万元）
募集资金总额 499,999.98
减：发行费用 4,694.97
募集资金净额 495,305.01
加：未置换的发行费用 102.90
加：理财产品收益 -
加：利息收入 578.52
减：直接投入募集资金投资项目（不含支付的发行费用） 495,978.65
减：银行手续费 7.78
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 -
截至2025年12月31日，本公司2022年度向特定对象发行股票募集资金使用及余
额情况如下：
项目 金额（人民币万元）
募集资金总额 430,729.65
减：发行费用 3,442.54
募集资金净额 427,287.11
加：未置换的发行费用 -
加：理财产品收益 -
加：利息收入 195.74
减：直接投入募集资金投资项目（不含支付的发行费用） 427,462.59
减：募集资金永久性补充流动资金 0.81
减：银行手续费 19.45
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 -
二、募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，
公司按照《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板
上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，制定《募集资金管理制
度》。
（二）募集资金监管协议情况
本公司已在银行设立募集资金专户对募集资金实行专户存储。2021年12月，公司
会同保荐人华泰联合证券有限责任公司和存放募集资金的中国建设银行股份有限公司
邵东支行、中国建设银行股份有限公司钦州港区支行、中国建设银行股份有限公司长
沙兴湘支行、兴业银行股份有限公司长沙分行、兴业银行股份有限公司钦州支行、中
国银行股份有限公司宁乡支行、中国银行广西自贸区钦州港片区支行、中国农业银行
股份有限公司长沙芙蓉中路支行、长沙银行股份有限公司、交通银行股份有限公司长
沙沙湾路支行、广西北部湾银行股份有限公司广西自贸试验区钦州港片区支行、桂林
银行股份有限公司钦州分行、中国农业银行股份有限公司铜仁分行、中国工商银行长
沙市司门口支行、中国工商银行股份有限公司铜仁九龙支行、中国光大银行股份有限
公司长沙新胜支行、中信银行长沙分行营业部、华融湘江银行股份有限公司、中国建
设银行股份有限公司铜仁市分行、中国银行股份有限公司铜仁分行、中国民生银行股
份有限公司长沙分行、中国民生银行股份有限公司贵阳分行营业部分别签订《募集资
金三方监管协议》，明确各方的权利和义务。
公司已在银行设立募集资金专户对募集资金实行专户存储。2022年12月，公司会
同保荐人华泰联合证券有限责任公司和存放募集资金的中国民生银行长沙分行营业
部、中国工商银行长沙市司门口支行、中国建设银行股份有限公司贵阳观山湖支行、
中国农业银行股份有限公司铜仁分行、中国银行股份有限公司铜仁分行、PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk. KC Morowali Bahodopi 、 Bank of China （ Hong Kong ）
Limited Cabang Jakarta 分别签订《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义
务。
（三）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，2021年向特定对象发行股票募集资金存放情况如下：
截至 2025 年 12 月
募投项
户名 开户银行 银行账号 31 日募集资金余额 备注
目名称
（人民币元）
中国建设银行股份有限 430501657108091
- 已销户
公司邵东支行 11111
中国建设银行股份有限 450501659851000
- 已销户
公司钦州港区支行 01321
中国建设银行股份有限 430501101922000
- 已销户
公司长沙兴湘支行 00531
兴业银行股份有限公司 368020100100200
- 已销户
长沙东塘支行 543
兴业银行股份有限公司 554010100100312
- 已销户
钦州支行 174 广西中
中国银行股份有限公司 伟新能
宁乡支行 源科技
广西中伟
中国银行广西自贸区钦 有限公
新能源科 613282269981 - 已销户
州港片区支行 司北部
技有限公
中国农业银行股份有限 180759010400235 湾产业
司 - 已销户
公司长沙芙蓉中路支行 73 基地三
长沙银行股份有限公司 810000331133000 元项目
- 已销户
营业部 001 一期
交通银行股份有限公司 431706888013001
- 已销户
长沙沙湾路支行 330751
广西北部湾银行股份有
限公司广西自贸试验区 805028173688888 - 已销户
钦州港片区支行
桂林银行股份有限公司 660000015642300
- 已销户
钦州分行 015
中国建设银行股份有限 450501174988000
公司钦州分行 00384
中国农业银行股份有限 237110010400131
- 已销户
公司铜仁分行 44
中国工商银行股份有限 240806012920017
- 已销户
公司铜仁九龙支行 0421
中伟新材 补充营
中国建设银行股份有限 520501686636000
料股份有 - 运资金 已销户
公司玉屏支行 01125
限公司 项目
中国银行股份有限公司
铜仁分行
中国民生银行股份有限
公司贵阳分行营业部
截至 2025 年 12 月
募投项
户名 开户银行 银行账号 31 日募集资金余额 备注
目名称
（人民币元）
中国工商银行长沙市司 190100402920008
- 已销户
门口支行 4119
中国光大银行股份有限 788401880001668
- 已销户
湖南中伟 公司长沙新胜支行 52
新能源科 中信银行长沙分行营业 811160101230055
- 已销户
技有限公 部 8994
司 湖南银行股份有限公司 890103090001935
- 已销户
营业部 57
中国民生银行股份有限
公司长沙分行
合计 -
截至2025年12月31日，向特定对象发行股票募集资金存放情况如下：
截至 2025 年 12 月
募投项目名
户名 开户银行 银行账号 31 日募集资金余额 备注
称
（人民币元）
贵州中伟 兴 业 银 行 股 份 有 限公 368150100100 贵州开阳基
- 已销户
兴阳储能 司长沙芙蓉中路支行 310643 地 年 产 20
科技有限 中 国 工 商 银 行 长 沙市 190100401920 万吨磷酸铁
- 已销户
公司 司门口支行 0108308 项目
Mandiri Bursa Efek 151006799999 印尼基地红
- 已销户
中青新能 Jakarta Branch 2 土镍矿冶炼
源有限公 年产 6 万金
Bank of China - 100000901043
司 - 吨高冰镍项 已销户
JAKARTA BRANCH 392
目
贵州中伟
中 国 建 设 银 行 股 份有
新材料贸 520501111108
限 公 司 贵 阳 观 山 湖支 - 已销户
易有限公 00001958
行
司 补充营运资
中 国 农 业 银 行 股 份有 237110010400 金项目
中伟新材 - 已销户
限公司铜仁分行 14357
料股份有
中 国 银 行 股 份 有 限公
限公司 132076910754 - 已销户
司铜仁分行
合计 -
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一） 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
详见“附件 1：2021 年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”及“附件
（二） 募投项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三） 募投项目先期投入及置换情况
本年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度，本公司不存在利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五） 节余募集资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已全部结项，其中“印尼基地
红土镍矿冶炼年产 6 万金吨高冰镍项目”存在节余资金 8,102.53 元，公司已将其用于
永久补充流动资金。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》第 6.3.6 条的规定，上市公司单个或者全部募集资金投资项目完成后，将节余募集
资金（包括利息收入）用作其他用途，金额低于 500 万元且低于该项目募集资金净额
司将前述节余资金用于补充流动资金的事项无需提交董事会、股东会审议，亦无需保
荐机构发表意见。
（六）超募资金使用情况
本公司不存在超募资金。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募投项目均已结项，募集资金已使用完毕。
（八）募集资金使用的其他情况
本公司于 2024 年 12 月 27 日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会
第二十一次会议审议，于 2025 年 1 月 13 日召开 2025 年第一次临时股东大会，审议
通过《关于部分募投项目调整投资总额及实施内容的议案》，同意调整“广西中伟新
能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期”投资总额及实施内容。调整前投资
总额为 599,000.00 万元，拟使用募集资金投入 350,000.00 万元；调整后投资总额为
项目第 6 个三元前驱体生产车间部分产线建设的募集资金人民币 8,085.29 万元及相应
孳息，将由实施主体以自有资金进行置换并归还至募集资金专户后变更用于永久补充
流动资金。截至 2025 年 12 月 31 日，该置换尚未完成。截至本报告签署日，本公司
已将前述募集资金及相应孳息共计 8,110.74 万元以自有资金归还至专户进行置换，并
已完成永久补充流动资金。
详见“附件 3：2021 年向特定对象发行股票改变募集资金投资项目情况表”。
四、改变募投项目的资金使用情况
本年度，除上述部分募投项目调整投资总额及实施内容外，公司不存在其他变更
募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》的相
关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用与存放情况，并对募集资金的投
向、进展情况如实履行了披露义务，不存在违规情形。
中伟新材料股份有限公司
附件 1
单位：人民币万元
募集资金总额 495,305.01 本年度投入募集资金总额 -
报告期内变更用途的募集资金总额 8,085.29（注 1）
累计变更用途的募集资金总额 8,085.29（注 1） 已累计投入募集资金总额 495,978.65
累计变更用途的募集资金总额比例 1.62%
截至期末累 项目达 项目可
是否已变 计投入金额 到预定 行性是
更项目 调整后投资总 截至期末累计投 与承诺投入 截至期末投入 可使用 本年度 是否达 否发生
（含部分 募集资金承诺 额 本年度投 入金额 金额的差额 进度(%) 状态日 实现的 到预计 重大变
承诺投资项目 变更） 投资总额 (1) 入金额 (2) (3)＝(2)-(1) (4)＝(2)/(1) 期 效益 效益 化
广西中伟新能源
科技有限公司北
否 350,000.00 341,914.71 - 350,539.15 8,624.44 102.52 12 月 85,961.53 是 否
部湾产业基地三
元项目一期
补充营运资金项
否 150,000.00 153,390.30 - 145,439.50 (7,950.80) 94.82 不适用 不适用 不适用 否
目
合计 500,000.00 495,305.01 - 495,978.65 673.64（注 2）
未达到计划进度或预计收益的
情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情
况说明 项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用
进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点、
实施方式变更情况 无
募集资金投资项目先期投入及
置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动
资金情况 无
项目实施出现募集资金节余的 不适用
附件 1
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
无
向
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
注 1：公司于 2024 年 12 月 27 日、2025 年 1 月 13 日分别召开董事会及股东大会审议通过调整“广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目
一期”投资总额及实施内容，公司前期已实际投入该募投项目第 6 个三元前驱体生产车间部分产线建设的募集资金人民币 8,085.29 万元及相应孳息，因投
资总额调减,由实施主体以自有资金进行置换并归还至募集资金专户后变更用于永久补充流动资金。截至 2025 年 12 月 31 日，该置换尚未完成。截至本报
告签署日，本公司已将前述募集资金及相应孳息共计 8,110.74 万元以自有资金归还至专户进行置换，并已完成永久补充流动资金。
注2：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额人民币673.64万元系：
（1） 公司将募集资金账户中因存款产生的利息扣除银行手续费后投入到募投项目导致增加实际投资人民币570.74万元；
（2） 未置换的发行费用导致增加实际投资人民币102.90万元。
附件 2
单位：人民币万元
募集资金总额 427,287.11 本年度投入募集资金总额 0.36
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 427,462.59
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末
累计投入 项目可
是否已变更 截至期末
本年度 截至期末 金额与承 项目达到预定 是否达 行性是
项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 投入进度 本年度实现
承诺投资项目 投入金 累计投入 诺投入金 可使用状态日 到预计 否发生
（含部分变 资总额 (1) (%)(4)＝ 的效益
额 金额(2) 额的差额 期 效益 重大变
更） (2)/(1)
(3)＝(2)- 化
(1)
印尼基地红土镍矿冶
炼年 产 6 万金 吨高冰 否 250,000.00 182,114.11 0.36 182,126.36 12.25 100.01 9,355.53 否
镍项目
贵州西部基地年产 8 2023 年 12 月 否
否 65,000.00 17,788.42 - 17,788.42 - 100.00 6,584.60 否
万金吨硫酸镍项目 31 日 （注 3）
广西南部基地年产 8 2023 年 11 月
否 56,000.00 21,198.58 - 21,198.58 - 100.00 22,813.56 是 否
万金吨高冰镍项目 30 日
贵州开阳基地年产 20 2024 年 9 月 否
否 97,500.00 78,000.00 - 78,145.80 145.80 100.19 -11,247.14 否
万吨磷酸铁项目 30 日 （注 4）
补充营运资金项目 否 199,500.00 128,186.00 - 17.43 100.01 不适用 不适用 不适用 否
合计 668,000.00 427,287.11 0.36
注 2：印尼基地红土镍矿冶炼年产 6 万金吨高冰镍项目尚未达到投产满 1 年的统计节点。
未达到计划进度或预计收益的情况和
注 3：贵州西部基地年产 8 万金吨硫酸镍项目 2025 年实现效益低于达产后承诺效益，主要系 2025 年硫酸镍价格降低，公司考虑整体经营
原因（分具体项目）
效益调整原料结构，导致项目产量未达预期。
附件 2
注 4：贵州开阳基地年产 20 万吨磷酸铁项目 2025 年实现效益低于达产后承诺效益，主要系 2025 年是生产经营期第一年，处于产能爬坡
阶段，尚未实现满产，相较于上年同期亏损减少。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情
不适用
况
募集资金投资项目实施地点、实施方
无
式变更情况
募集资金投资项目先期投入及置换情
无
况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
无
况
项目实施出现募集资金节余的金额及 截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已全部结项，其中“印尼基地红土镍矿冶炼年产 6 万金吨高冰镍项目”存在节余资金
原因 0.81 万元，公司已将其用于永久补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或
无
其他情况
注1：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额人民币175.48万元系：
（1） 公司将募集资金账户中因存款产生的利息投入到募投项目导致增加实际投资人民币176.29万元；
（2） 公司将募集资金账户中节余资金用于永久补充流动资金导致减少实际投资0.81万元。
附件 3
单位：人民币万元
改变后项目拟 截至期末累计 截至期末投资进 改变后的项目
投入募集资金 本年度实际 投入金额 度（%） 项目达到预定可使用 本年度实现 是否达到 可行性是否发
改变后的项目 对应的原承诺项目 总额（1） 投入金额 (2) （3）=（2）/（1） 状态日期 的效益 预计效益 生重大变化
广西中伟新能源 广西中伟新能源科
科技有限公司北 技有限公司北部湾
部湾产业基地三 产业基地三元项目
元项目一期 一期
补充营运资金项
补充营运资金项目 153,390.30 - 145,439.50 94.82 不适用 不适用 不适用 否
目
合计 495,305.01 - 495,978.65
公司于 2024 年 12 月 27 日、2025 年 1 月 13 日分别召开董事会及股东大会审议通过调整“广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业
基地三元项目一期”投资总额及实施内容，公司前期已实际投入该募投项目第 6 个三元前驱体生产车间部分产线建设的募集资金人民
改变原因、决策程序及信息披露情况说
币 8,085.29 万元及相应孳息，因投资总额调减,由实施主体以自有资金进行置换并归还至募集资金专户后变更用于永久补充流动资金。
明（分具体项目）
截至 2025 年 12 月 31 日，该置换尚未完成。截至本报告签署日，本公司已将前述募集资金及相应孳息共计 8,110.74 万元以自有资金
归还至专户进行置换，并已完成永久补充流动资金。
未达到计划进度或预期收益的情况和原
不适用
因（分具体项目）
改变后的项目可行性发生重大变化的情
否
况说明
中伟新材料股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（本页无正文，为中伟新材料股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告签字页）
中伟新材料股份有限公司
法定代表人：_____________
主管会计工作负责人：_____________
会计机构负责人：_____________
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