深圳莱宝高科技股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告
深圳莱宝高科技股份有限公司
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以
下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“公
司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对
公司2025年的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效
性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董事会
建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司
董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关
信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有
局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部
控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测
未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，
不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系
和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，
公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
程度加剧、嵌入式结构（On Cell/In Cell）的触控显示屏对外挂式结构触摸屏的替
代竞争日益加大等综合因素影响，公司市场结构和产品结构发生一定的变化，笔记本
电脑用触摸屏产品销售收入同比略有增长，车载盖板玻璃产品销量虽有一定幅度增加，
但受产品价格下降较大影响，对应销售收入仅微幅增长，公司规模、管理方式相应发
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生了一定的变化。伴随着业务优化调整，相关的业务流程及内部控制制度仍需进一步
持续完善，并促使各业务部门得到有效执行，控制和防范经营风险、促使公司提升规
范运作水平。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控
制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险
领域。纳入评价范围的主要单位包括：深圳莱宝高科技股份有限公司、重庆莱宝科技
有限公司、莱宝科技（香港）实业有限公司、浙江莱宝科技有限公司、成都莱宝显示
技术有限公司、浙江莱宝显示科技有限公司、Laibao Technology (Thailand) Co., Ltd.
（以下简称“泰国莱宝”）、Laibao Technology Singapore Pte. Ltd.（以下简称“新
加坡莱宝”）、莱宝日本株式会社，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资
产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范
围的主要业务和事项包括：治理结构设置、内部审计、管理控制、人力资源、企业文
化、法律顾问等；重点关注的高风险领域主要包括：财务管理、对全资及控股子公司
的管理、关联交易、对外担保、募集资金的存放与使用、重大投资、信息披露、生产
与销售收款循环、采购与付款循环、固定资产循环、工薪循环、信息与沟通及内部监
督等事项。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主
要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定
要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部
控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，
并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
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定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的
损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
致的财务报告错报金额小于营业收入的0.1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入
的0.1%但小于0.5%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的0.5%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.1%，
则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.1%但小于0.5%，认定为重要缺陷；如果超
过资产总额0.5%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷的迹象包括：
（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
（2）公司更正已公布的财务报告；
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
（4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无
效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且
没有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的
财务报表达到真实、完整的目标。
财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的
损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能
导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收
入的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，
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则认定为一般缺陷；如果超过资产总额0.5%但小于1%则认定为重要缺陷；如果超过资
产总额1%，则认定为重大缺陷。
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作
判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、
或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率
或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺
陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使
之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》和有关监管部门要求
及《深圳莱宝高科技股份有限公司章程》的有关规定，在完善经营机制、强化经营管
理的同时，逐步建立健全了与业务性质和规模相适应的治理结构。公司股东会、董事
会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成了一套合理、完整、
有效的经营管理框架，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。2025
年，根据证监会2024年12月27日发布的《关于新<公司法>配套制度规则实施相关过渡
期安排》的通知要求，分别经公司第九届董事会第四次会议、2025年第一次临时股东
大会决议通过，公司于2025年9月26日取消监事会和监事的设置，
《公司法》规定的监
事会职权由董事会审计委员会行使，董事会设置1名职工代表董事，并相应完成了《公
司章程》及其相关重要管理制度的修订。公司已建立并根据《上市公司独立董事管理
办法》修订了独立董事相关制度，聘请了独立董事，对公司进一步规范运作起到了良
好的作用。
董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门
委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。
公司审计监察部对董事会审计委员会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审
计职权，不受其他部门和个人的干涉。审计监察部负责人由董事会聘任，并配备了专
职审计人员，对公司及其子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审
计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价。审计监察部按照工作计
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划开展内部审计工作，内容涉及子公司管理、财务管理、项目管理、目标责任完成情
况等方面，并对信息披露、对外投资事项、重大资产事项、对外担保事项、对外提供
财务资助事项、关联交易事项、股东及其关联方资金占用事项、募集资金的存放与使
用情况、风险投资事项、财务报告等进行内部审计。
报告期内，审计监察部工作人员采用多种方式开展内部控制的监督检查工作，通
过对公司内部控制制度的执行情况进行监督和核查，能及时发现管理疏漏，提出改进
意见，确保内部控制制度得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行，促进了
公司治理水平和治理效率的提高。
公司主要通过以下方法来实现整个公司经营活动的有效控制和监督：
(A)制定年度经营方针计划、编制年度总体预算、明确年度发展纲要；
(B)通过财务等有关数据，比较实际业绩与计划目标，并将比较差异结果通告有
关层次的管理人员；
(C)调查偏离期望值的差异，并及时采取适当的改善措施；
(D)定期、不定期召开经济活动研讨会，总结工作成绩，分析经营过程中出现的
重大问题，查找原因，制定有关对策加以改善。
以上措施的应用将保证公司的经营向预定的目标迈进。
随着业务的迅速发展，大量具有较高综合素质的管理人才和技术人才是公司稳健
发展的根本。公司建立和实施了较为科学规范的招聘录用、劳动合同管理、员工培训、
业绩考核、工资福利等人力资源管理方面的制度，并通过合理的绩效评价体系及内部
升迁渠道，形成有效的绩效考核及激励约束机制。进一步深化人事、劳动、分配制度
改革，以吸引和留住优秀人才，为公司发展提供人力资源保障。不断总结和优化实施
中长期激励基金、子公司虚拟股权的激励机制，并取得良好效果。为满足公司长远可
持续发展的需要，公司的人才梯队建设、绩效考核体系等方面仍有待进一步加强；长
效的激励与约束机制仍有待创新突破实施。
公司自成立以来，一直坚持“团结、求实、开拓、进取”的企业文化，2025年根
据经营和发展需要，公司对组织架构进行部分调整，将现有一级部门——企管部更名
为“企管中心”，并新增两个一级部门——产品管理中心、产品开发中心；严格执行
“建立完善的管理体系，树立严谨的工作作风，生产一流的显示产品，提供满意的售
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后服务”的质量方针，倡导敬业奉献精神，平等、公平对待每一位员工，科学合理考
核员工业绩，使员工与公司共同成长；长期开展优秀员工评选活动，引导标杆文化，
并每月在业余时间组织丰富多样的文体活动，增强员工的团队合作精神，形成具有凝
聚力、协调力和执行力的员工团队，提高员工对公司的认可度和归属感。
报告期内，公司管理层对公司从上到下所有经营管理环节存在贪腐及舞弊行为均
秉承“零容忍”的态度，决不姑息，坚决惩处损害公司利益、谋取个人私利的舞弊行
为，号召全体员工认真学习了解公司规章制度及明示投诉、举报渠道，认真自查、监
督，积极参与和支持反舞弊工作，共同净化公司的生产经营环境，促使公司长远健康
发展。
报告期内，为促使全体员工严格遵守相关法律法规及公司规章制度，树立廉洁自
律和勤勉尽责的良好风气，公司坚决抵制打击损害公司利益、谋取个人私利的舞弊行
为，确保广大员工接受有关法律法规培训，帮助员工识别合法与违法、诚信道德与非
诚信道德的行为，做到警钟长鸣，增强奉公守法意识，恪尽职守做好本职工作，为公
司持续、健康发展做出自己的不懈努力。公司将进一步加强大局意识、团结协作精神
的宣导，引导全体员工爱岗敬业、砥砺奋进，积极进取追求公司更强、更大的发展。
公司高度重视各类合同签署、商务合作、业务运营等方面的法律风险，在指定部
门和人员分级审查法律风险的基础上，公司已配备专业的处理法律事务专职业务岗位，
开展了向合作供应商发送并签订《廉洁协议》，以此推动公司廉洁从业建设工作，同
时专门聘请了执业律师作为公司常年法律顾问，重点审查重大合同、商务合作、业务
运营、三会运作等方面的法律风险，在防范重大法律风险、及时处理可能遇到法律问
题、以及保障公司合法、合规经营等方面发挥了重要作用。
报告期内，公司优化完善了财务中心的组织架构职能，对成本控制职能进行了更
精准的定位，2025年在各生产单元试点开展标准成本管理工作，建立标准成本控制的
闭环管理流程，不断提升精细化管理水平和效果，助力提升公司产品的市场竞争力；
在组织企业的会计核算、会计监督和财务管理工作中，严格执行《财务管理制度》等
一系列财务规章制度，明确了各岗位职责，并将内部控制和内部稽核的要求贯穿其中。
子公司单独设立财务部门，配备专业财务人员，在业务上接受总公司的指导和监
督，独立履行对公司及控股子公司的会计核算职能，从而在制度上减少了舞弊和差错
的产生。公司账务采用ERP系统处理并持续优化升级包括“财务在线”费用预算报账
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管理，MES生产制造数据信息管理等信息化集成系统，记账、复核、过账、结账、报
表都有专人负责，以保证账簿记录内容完整、数字准确。公司各类账簿和报表都由系
统生成，并严格执行《企业会计准则》等有关要求。在现金管理方面，公司能遵守《资
金管理制度》，保证库存现金账款相符；在账户管理方面，严禁下属单位擅自开立账
户，能正确使用银行账户，每月与银行对账，现金按规定缴存银行，对支票进行了严
格的管理；在结算方面，做出了详实的操作规定，保障及时、准确结算，防范资金风
险。公司能严格对发票、收据进行管理，有明确的发票、收据管理责任人，所有票据
的领用、核销都有登记和审核，从而有效杜绝不安全事故的发生。公司还定期、不定
期地对有关财务人员进行培训、考核、奖优罚劣，以提高财务人员的整体素质。
报告期内，公司财务中心各部门严格执行会计凭证、会计账簿和会计报告的处理
程序及各项财务、资金管理制度，强化公司会计核算、会计监督工作，努力防止错误
和防范漏洞、为保障财务会计数据准确、控制和防范财务风险提供了有力保证。
公司每年末根据公司发展战略目标编制全面预算指标，执行适合公司实际的“上
下结合、分级编制、逐级汇总”的年度预算编报工作流程。在预算执行和过程管理方
面，公司对预算执行情况及差异及时进行分析，实现对预算执行情况的有效动态监控。
预算年度终了，公司财务部会根据预算单位的预算执行情况进行汇总、考核。
公司通过向全资及控股子公司委派董事及主要高级管理人员加强对其的管理，并
要求控股子公司建立及完善各项内部控制制度。
公司严格贯彻执行《子公司管理办法》，对控股子公司的运营、人事、财务、资
金、担保、投资、信息传递、奖惩、内部审计等作了明确的规定和权限范围。
公司制定了《关联交易决策制度》和《防范大股东及其关联方资金占用管理制度》
，
并于2025年根据《公司法》及证券监管有关规定进行了修订，对关联方和关联交易的
定义和范围、关联交易的审批权限和决策程序等作了明确的规定，规范与关联方的交
易行为，确保遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股东的合法
权益。
报告期内，公司发生的关联交易事项已履行了必要的审批程序并根据证券监管有
关规定履行了相应的信息披露义务，不存在损害公司及其他股东利益的情形。
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公司制订了《公司担保管理办法》，并于2025年根据《公司法》及证券监管有关
规定进行了修订，对公司发生对外担保行为时的对外担保对象、审批权限和决策程序、
安全措施等作了详细规定，并明确规定：应由董事会审批的对外担保事项，必须经公
司全体董事的过半数通过及全体独立董事的2/3以上通过，并经出席董事会会议的2/3
以上董事通过方可作出决议；应由股东会审议的对外担保事项，必须经董事会审议通
过后，方可提交股东会审议。未经董事会或股东会批准，公司不得对外提供担保。
报告期内，公司发生了对全资子公司——重庆莱宝科技有限公司、控股子公司—
浙江莱宝显示科技有限公司和参股公司——深圳莱宝光电科技有限公司提供日常生
产经营活动的履约担保且已履行了必要的审批程序和信息披露义务，除此以外，公司
未发生其他类型的对外担保事项。
《公司投资决策程序与规则》对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应的
决策程序、决策权限等方面作了明确规定，规定在进行重大投资决策时，需聘请技术、
经济、法律等有关机构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更
关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策采取谨慎的原则。
报告期内公司发生的重要投资事项如下：
分别经公司第八届董事会第十二次会议、2023年第二次临时股东大会决议通过，
公司与湖州市南浔区人民政府、浙江南浔经济开发区管理委员会指定的投资主体共同
合作投资《微腔电子纸显示器件（MED）项目》，该项目计划总投资人民币900,000
万元，项目合资公司注册资本人民币550,000万元，其中：公司出资人民币300,000
万元（其中，现金出资200,000万元，技术等无形资产出资100,000万元）。2023年12
月20日，项目合资公司——浙江莱宝显示科技有限公司（以下简称“莱宝显示”）完
成注册设立，具体内容参见《公司第八届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：
公告》（公告编号：2023-030）、《公司2023年第二次临时股东大会决议公告》（公
告编号：2023-036）和《公司关于与地方政府合作投资微腔电子纸显示器件（MED）
项目的进展公告》（公告编号：2023-037）。
册资本出资；2025年12月，公司使用新型政策性金融工具借款16,200.00万元及自有
资金59.43万元共计人民币16,259.43万元，完成了对莱宝显示注册资本的剩余货币资
金出资，至此完成对莱宝显示注册资本合计出资人民币300,000万元。截止2025年12
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月31日，莱宝显示累计收到全体股东实缴的注册资本金合计人民币550,000万元，其
中，以货币方式实缴的注册资本金合计人民币466,259.43万元，以知识产权方式实缴
的注册资本金合计人民币83,740.57万元。此外，莱宝显示2024年9月完成银团贷款人
民币35亿元的签约，2025年起陆续使用银团贷款，截至报告期末累计使用银团贷款
此外，海外子公司泰国莱宝于2025年3月完成注册设立，总投资额2,000万美元，
报告期内陆续开展购买土地并开始投资建设首个海外生产基地，具体进展情况分别参
见公司2025年3月13日发布的《关于莱宝科技（泰国）有限公司完成注册登记的公告》
（公告编号：2025-002）、2025年4月29日发布的《关于莱宝科技（泰国）有限公司
股权结构及注册资本变更的进展公告》（公告编号：2025-019）、2025年6月26日发
布的《关于莱宝科技（泰国）有限公司购买土地的进展公告》（公告编号：2025-021）
。
上述投资事项已履行必要的程序，审批手续完备，并严格按证券监管有关规定履
行信息披露义务，不存在相关对外投资风险。
公司建立了《信息披露事务管理制度》、
《重大信息内部报告制度》、
《年报信息披
露重大差错责任追究制度》和《内幕信息知情人登记和报备制度》，2025年根据证券
监管有关规定对《信息披露事务管理制度》进行了修订，从信息披露机构和人员、信
息披露文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方
面作了详尽规定。
报告期内，公司对外信息披露严格规范，信息传递通畅，信息披露能平等对待所
有投资者，并保证信息披露的真实、完整、准确、及时，没有出现重大信息的提前泄
露，有效保障了公司的信息披露质量。
公司已启用现代化生产制造数据信息管理系统，能够严格执行有关生产和销售收
款方面的工作流程，制定合理的生产计划，合理组织生产。逾期账款能及时催收并查
明原因，并按规定计提坏账准备，呆账冲销都有相关管理层核准。
报告期内，公司在生产、销售、研发、质量及安全等方面的相关管理制度、工作
流程得到有效执行。公司生产经营活动规范、有序，全年实现安全生产，未发生重大
安全生产事故。
公司已启用供应链信息管理系统，有严格的采购作业、验收作业、请款和付款作
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业流程，为了保证公司的正常生产，提高进货品质，降低进货成本，公司采用了招标
采购、比质比价采购。公司任何采购必须有请购单，且请购单必须经相关授权人核准
后，方得办理采购。公司已建立了一套详实完备的报价资料，并注意收集新的询价资
料，保持报价的最新时效。在验收时，发票的物料名称、规格、数量、金额必须与厂
商送货单相符，不合格的物料及时通知采购单位退回或扣款。公司与厂商的结算，由
采购部根据厂商对账单向财务部请款，财务部经审核无误后，报请相关人员核准后履
约付款。
固定资产是企业组织生产的重要设备，为了加强对公司固定资产的管理，公司对
固定资产的取得、转移、处置等都制定了一系列的内部控制措施。公司规定固定资产
的取得必须由资产使用部门提出申请，由资产管理部门制定采购计划，经相关授权人
核准；固定资产的转移须报经资产管理部门主管同意，填妥调拨单并经当事人签名确
认；固定资产的报废或毁损应及时办理报废手续，同时经相关授权人核准，对于未到
年限即行报废的固定资产，要查核并分析原因。以此来规范固定资产的操作，确保固
定资产价值的准确性。
公司的工薪管理主要由公司人力资源部负责，对公司人力资源的引进、开发、培
训、升迁、待遇、考勤、社会保险、劳动管理等实施统一管理，所有这些工作均依照
《中华人民共和国劳动法》以及公司制定的相关社会保险、劳动合同以及员工的聘用、
培训、考核等规章制度完成。公司推行关键业绩指标（KPI）考核，对公司各级员工
实施考核，考核结果将作为奖金分配、团队优化、薪酬福利调整的依据，能有效调动
全体员工积极性，确保公司经营计划和战略目标的实现。为了保证公司的长远利益，
公司制定了人力资源规划，对员工的升迁、教育、福利、激励等方面进行了全面的规
划，以做到“人尽其才、才尽其用”，不断为公司注入新的活力，确保其快速、健康
发展。
公司建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、
传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。报
告期内，对内，利用“财务在线”费用预算报账管理系统、办公自动化（OA）系统、
内部局域网等现代化信息平台，使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管
理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效；对外，公司要求对口部门加强
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与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通
过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。报告期内，公司实现集团化费用
预算报账管理系统、办公自动化（OA）系统的全部上线运行，同时实现了公司及全资、
控股子公司ERP系统的优化升级和MES系统上线等信息化管理优化提升工作，不断提升
精细化管理水平，以满足公司规模日益扩大对信息化的更高发展要求。
公司建立有多层次、全方位的内部控制检查和监督体系。公司独立董事严格按照
《公司章程》、
《独立董事工作细则》及相关法律法规和证券监管有关规定的要求，积
极参加董事会和股东会，深入了解公司发展及经营状况，对公司重大事项及证券监管
规定的特定事项发表独立意见。审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司
内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。公司审计
监察部在董事会审计委员会领导下，依据《内部审计制度》对公司及子公司的财务收
支及经济活动进行审计、监督，及时发现内部控制的缺陷和不足，详细分析问题的性
质和产生的原因，提出整改方案、监督落实，并报告董事会。另外，不断推进公司治
理规范运作、开展防止大股东及其关联方占用资金等自查活动，完善内部控制，提升
公司治理水平。
报告期内，上述内部监督机制有力的保证了公司合法、高效、规范运作。
四、其他内部控制相关重大事项说明
我们注意到，任何内部控制制度均有其固有的局限性，设计完整合理并得到有效
执行的内部控制也只能为控制目标的实现提供合理的保证，且随着环境、情况的改变，
内部控制的完善与有效性也可能随之改变。
随着公司业务结构的优化调整和业务规模的逐步扩大，相关的业务流程及内部控
制制度仍需进一步持续完善，并促使各业务部门得到有效执行，控制和防范经营风险、
促使公司提升规范运作水平。
为此，公司2026年将在以下方面持续加强管理：
中心”进行转型，通过独立核算和标准成本管理，努力精准找到成本改善的突破口，
持续推动生产单元进行根源分析并实施改进，促进生产单元持续优化和降低成本。通
过自动化改造、设备更新换代、AI智能应用开发等方式，不断提升产线的自动化、智
能化、信息化、精细化管理水平，努力提高生产效率和产品良率。
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笔记本电脑用触摸屏和车载触摸屏等触摸屏方面开展的新技术、新产品、新工艺研发；
积极布局研发和储备 Micro LED 直显的设计仿真及巨量转移关键技术、TGV 工艺、
面板级封装载板等前沿技术。
信息安全的前提下，积极推动AI知识库项目落地，有序开展集团海外子公司的ERP等
信息化管理系统上线，进一步推动集团信息化水平提升。
购成本。拉通产业链上下游需求和供应状况，建立应急机制，全力保障生产物资供应。
荣誉与文化相结合的多维激励体系，激发员工活力；建立人力资源管理理念与政策体
系，将资源向关键岗位和高绩效者倾斜，充分发挥全员工作积极性和主动性。
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