上海璞源化学材料集团股份有限公司
上海璞源化学材料集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，
及《公司章程》《审计委员会工作细则》等的要求，认真履行各项职责，现将本
委员会 2025 年度履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
报告期内，公司第四届董事会审计委员会由独立董事张其秀女士、庞珏女士
及董事长梁丰先生组成，其中，张其秀女士为主任委员。公司于 2025 年 5 月 15
日召开 2025 年第一次临时股东大会、公司职工代表大会及第五届董事会第一次
会议，选举产生了第五届董事会成员及审计委员会委员，第五届董事会审计委员
会成员与上述成员一致。审计委员会全部成员均具有胜任审计委员会工作职责的
专业知识和经验，召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。
二、审计委员会会议召开情况
召开日期 会议内容 重要意见和建议
经审议认为公司提交的财务报告客观、公
正、真实、准确、完整的反映了当期的企
业经营状况；公司内部控制体系健全，公
四届十五次会议审议通过如下议案：1、《关于
司严格执行各项法律、法规、规章以及各
公司 2024 年年度报告及其摘要的议案》2、
《关
项内部管理制度，建立了与公司规模、主
于公司 2024 年度内部控制评价报告的议案》3、
《关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评
估报告》4、《董事会审计委员会对会计师事务
部控制重大缺陷；众华会计师事务所在公
所履行监督职责情况的报告》5、《关于公司
司财务报告及内部控制审计过程中坚持以
公允、客观的态度进行独立审计，表现出
了良好的职业操守和业务素质。审议通过
前述议案，并同意提交董事会审议。
召开日期 会议内容 重要意见和建议
评估报告的议案》2、《关于制定<会计师事务
所选聘制度>的议案》
经审议认为公司 2025 年第一季度报告及其
摘要的编制和审议程序符合法律、法规、
公司章程和公司内部管理制度的各项规
四届十七次会议审议通过如下议案：1、《关于 定；内容和格式符合中国证监会和上海证
公司 2025 年第一季度报告的议案》2、《关于 券交易所的各项规定，所包含的信息从各
修订公司管理制度的议案》 个方面真实地反映出公司第一季度的经营
管理和财务状况等事项，不存在虚假记载、
误导性陈述和重大遗漏。审议通过前述议
案，并同意提交董事会审议。
经审议认为张云菊女士具备履职所必须的
专业知识和管理能力，具有良好的职业道
德和个人品质，不存在中国证监会、上海
证券交易所及其他相关部门处罚或惩戒的
等有关规定，同意聘任张云菊女士为公司
财务总监，任期自董事会审议通过之日起
至第五届董事会届满之日止。审议通过前
述议案，并同意提交董事会审议。
五届二次会议审议通过如下议案：1、《关于<
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）>
及其摘要的议案》2、《关于本次交易符合<上
市公司重大资产重组管理办法>第十一条、第
上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要
求>第四条规定的议案》4、《关于本次交易摊
薄即期回报影响的情况及采取填补回报措施的
议案》5、《关于批准本次交易相关加期审计报
告、备考审阅报告的议案》
经审议认为公司根据《企业内部控制基本
规范》及监管要求，编制了《日播时尚集
团内部审计计划》，本计划以内控财务审
计为核心手段，对公司财务数据的真实性、
日 时尚内部审计计划的议案》
管理运作的规范性、重大信息披露的完整
性进行监督，确保关键节点的内控管理有
效开展。
五届四次会议审议通过如下议案：1、《关于公 经审议认为公司 2025 年半年度报告及其摘
司 2025 年半年度报告及其摘要的议案》2、
《关 要的编制和审议程序符合法律、法规、公
于修订公司管理制度的议案》3、《关于为子公 司章程和公司内部管理制度的各项规定；
召开日期 会议内容 重要意见和建议
司提供担保的额度内部调剂的议案》4、《关于 内容和格式符合中国证监会和上海证券交
计提资产减值准备的议案》 易所的各项规定，所包含的信息从各个方
面真实地反映出公司半年度的经营管理和
财务状况等事项，不存在虚假记载、误导
性陈述和重大遗漏。审议通过前述议案，
并同意提交董事会审议。
五届五次会议审议通过如下议案：1、《关于<
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易报告书（草案） >
（二次修订稿）
及其摘要的议案》2、《关于签署附生效条件的
业绩补偿协议之补充协议的议案》
经审议认为公司编制的《2025 年第三季度
报告》真实、准确、完整地反映了公司 2025
年第三季度的经营状况和经营成果，不存
在虚假性陈述或重大遗漏；对众华会计师
事务所（特殊普通合伙）的人员信息、专
五届六次会议审议通过如下议案：1、《关于公 业胜任能力、投资者保护能力、独立性、
司 2025 年第三季度报告的议案》2、《关于续 诚信记录状况以及 2024 年度的工作进行了
聘公司 2025 年度会计师事务所的议案》 充分了解和审查，认为其具备相关审计资
格，具有丰富的执业经验和有较强的执业
能力，能够保持应有的关注和职业谨慎性，
能够胜任本次审计工作，满足公司 2025 年
度审计工作的要求。审议通过前述议案，
并同意提交董事会审议。
五届七次会议审议通过如下议案：1、《关于调
整公司发行股份及支付现金购买资产并募集配
套资金暨关联交易方案且本次方案调整不构成
重大调整的议案》2、《关于<公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
支付现金购买资产协议之补充协议（二）的议
案》4、《关于签署附生效条件的业绩补偿协议
之补充协议（二）的议案》5、《关于签署附生
效条件的股份认购协议之补充协议（二）的议
案》
经审议认为 2025 年度财务报表审计计划能
通过前述议案。
三、审计委员会 2025 年度主要工作内容
审计委员会在年度审计会计师进场前、进场后均保持积极沟通，与外部审计
机构沟通关于年度审计的范围、审计计划，讨论公司报告期内的经营状况、内部
控制体系的建设、行业发展状况等，并就审计中发现的问题以及需要披露的关键
事项进行详细沟通。年审工作中积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外
部审计机构沟通，就公司财务状况、经营成果、审计工作计划及完成情况等进行
沟通，要求公司审计部密切关注外部审计的进展情况，并充分发挥好审计部的沟
通协调作用，确保审计工作按规定顺利完成。
报告期内，审计委员会对公司会计师事务所的审计工作进行监督，并对其独
立性和专业性进行了评估，认为众华会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证
券期货业务的相关资质，自公司改制以来长年为公司提供审计服务，一直秉持独
立、客观、公正的执业原则，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，能
够勤勉、审慎、尽责地完成公司委托的各项工作，体现了良好的专业水准和职业
操守，出具的审计报告能够公允地反映公司的实际情况，维护了公司和股东利益。
对关联交易、对外担保、重大投资及大额资金和费用管理进行了循环审计，对并
购重组、银行账户、重大事项风险管理进行了专项审计，从而对内部控制体系的
有效性进行检查验证，审计委员会定期听取审计部的汇报，对定期报告进行审核
和表决，对内部审计发现的缺漏方面开展分析和督促改进，从而提升了公司内控
管理水平。我们认为公司内审制度基本健全，内审工作能够有效展开，发现运营
与管理中的问题并提出相关建议，促进公司内部控制和各项制度的持续改进和有
效执行。
报告期内，审计委员会对定期报告《2024 年年度报告》《2025 年第一季度
报告》《2025 年半年度报告》《2025 年第三季度报告》均进行了详细的审阅，
对其中的数据变化情况向公司进行问询，我们认为公司提交的财务报告客观、公
正、真实、准确、完整地反映了当期的企业经营状况。
公司审计委员会积极推动公司内部控制建设，评估公司内部控制设计的适当
性，促进公司治理结构和治理制度的进一步完善。我们认为公司内部控制体系健
全，公司严格执行各项法律、法规、规章以及各项内部管理制度，持续完善股东
会、董事会、管理层的规范运作，积极推动公司内控制度建设，建立了与公司规
模、主营业务、行业状况、风险水平相适应的内控体系，并使之得到有效执行，
不存在内部控制重大缺陷，切实保障了公司和股东的合法权益。
四、审计委员会履职情况总体评价
报告期内，审计委员会严格按照法律法规和有关规定履行其职责和义务，遵
循独立、客观、公正的职业准则，依托自身专业水平和执业经验，在监督及评价
外部审计、指导内部审计工作、审阅财务报告和评估内部控制等方面发挥了积极
作用，恪尽职守、尽职尽责，切实履行了审计委员会的职责。
勤勉地履行职责，发挥专业作用，以促进公司持续健康、稳健发展。
特此报告。
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审计委员会：张其秀、庞珏、梁丰
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