公司代码：688291 公司简称：金橙子
北京金橙子科技股份有限公司
北京金橙子科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
山金橙子科技有限公司、苏州金橙子激光技术有限公司、广东金橙子科技有限公司、武汉奇造科技有限
公司、苏州市捷恩泰科技有限公司
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
纳入评价范围的主要业务包括公司激光加工控制系统、集成硬件产品及激光加工设备的研发、生产
和销售业务；主要事项包括公司治理、发展战略、人力资源、社会责任、资金活动、投资管理、采购业
务、资产管理、销售业务、研发管理、工程项目、关联交易、财务报告、预算管理、合同管理、信息系
统管理等。
重点关注的高风险领域包括资金活动、投资管理、采购业务、销售业务、研发管理、工程项目
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《北京金橙子科技股份有限公司内部审计制度》和《北京金橙子
科技股份有限公司内部控制制度》，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
净利润、扣非后净 错报金额≥指标金额的 指标金额的 1%≤错报金额 错报金额＜指标金额的
利润 5%，且绝对金额大于 300 ＜指标金额的 5%，且绝对 1%，且绝对金额小于 100
万元。 金额大于 100 万元，小于 万元。
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.公司董事、监事或高级管理人员存在舞弊行为；
发现该错报；
重要缺陷 1.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
偿性机制；
报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其它控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 直接财产损失≥300 万元 100 万元≤直接财产损失 直接财产损失＜100 万元
＜300 万元
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.公司经营活动违反国家法律、法规；
重要缺陷 1.公司决策程序出现失误；
一般缺陷 除上述缺陷外的其它内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
求，持续优化公司治理机制，完善内控体系，保证内控制度的有效运行。2026 年公司将结合内外经营
环境的变化与公司经营管理实际情况，持续评估并完善各项内部控制管理制度，并保持内控体系的有效
运行，加强内部控制执行情况的监督检查，持续优化各项业务流程，促进公司各项业务的健康发展，切
实保障全体股东的权益。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：吕文杰
北京金橙子科技股份有限公司
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