公司代码：688353 公司简称：华盛锂电
江苏华盛锂电材料股份有限公司
江苏华盛锂电材料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系）
，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
细化工有限公司、控股子公司无锡华赢硅泰新能源材料科技有限公司、控股子公司浙江盛美锂电材
料有限公司、控股子公司湖北华盛祥和新能源材料有限公司、控股子公司江苏华盛联赢新能源材料
有限公司、控股子公司苏州华盛南园敦行创业投资合伙企业（有限合伙）。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理与组织架构、内部控制制度建立健全情况、企业文化、信息披露、人力资源管理、财务管
理、研发管理、生产与仓储、销售业务、采购业务、内部审计、社会责任、信息系统、资金管理、资产
管理、存货管理、合同管理、工程管理、预算管理、担保管理、关联交易、对子公司的管理控制、募集
资金的使用的管理等。
对子公司的管理控制、资金管理、重大投资、信息披露、对外担保、关联交易、预算管理、财务管
理、安全生产管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他相关内部控制制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入总额的 0.5%≤错
营业收入潜在错报 营业收入总额的 1%≤错报 错报<营业收入总额的 0.5%
报<营业收入总额的 1%
资产总额潜在错报 资产总额的 1%≤错报 资 产总 额的 0.5%≤错 报 < 错报<资产总额的 0.5%
资产总额的 1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、公司董事和高级管理人员的舞弊行为；
重要缺陷 内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠
正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错
报。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其它控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额 1000 万元以上 500 万元至 1000 万元（含 500 万元（含 500 万元）
重大负面影响 对公司造成较大负面影响 受到国家政府部门处罚但 受到省级（含省级）以下
并以公告形式对外披露 未对公司造成负面影响 政府部门处罚但对未对公
司造成负面影响
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、
或使之严重偏离预期目标。
重要缺陷 缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、
或使之显著偏离预期目标。
一般缺陷 缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之
偏离预期目标。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司对于内部控制一般缺陷，采取“即发现，即整改”的策略，及时责成相关部门与负责人制定整
改计划，且均已执行了整改措施。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司对于内部控制一般缺陷，采取“即发现，即整改”的策略，及时责成相关部门与负责人制定整
改计划，且均已执行了整改措施。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，对纳入评价范围的业务及事
项建立了内部控制制度，并得以有效执行，合理地保证了资产安全、财务报告真实可靠等控制目标的实
现。
本规范和配套指引，在公司日常管理中持续强化内控意识，优化内控环境，并随着经营状态的变化及时
调整内控制度，提升内控管理水平，有效防范各类风险，保障公司的健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）： 沈锦良
江苏华盛锂电材料股份有限公司
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