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董事会审计委员会 2025 年度履职报告
根据公司《章程》《董事会审计委员会工作细则》《董事会审计委员会年报
工作规程》等规定，2025 年度，公司董事会审计委员会（简称“审计委员会”）
本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责，现将履职情况报告如下：
一、审计委员会委员基本情况
生、施华先生和曹诗男女士。林钟高先生和曹诗男女士均为独立董事，其中林钟
高先生为会计专业的独立董事，担任审计委员会主任委员，符合监管要求及公司
《章程》等相关文件的规定。
二、审计委员会会议召开情况
（一）2025 年度，公司共召开审计委员会会议 5 次，具体情况如下：
序号 会议届次 召开日期 审议议案
第五届董事会审计
议 5、2025 年稽核监察计划
第五届董事会审计 5、审计委员会对 2024 年度年审会计师履行监督职
议 6、关于聘任 2025 年度审计机构的议案
第五届董事会审计
议
序号 会议届次 召开日期 审议议案
第五届董事会审计
议
第五届董事会审计 1、2025 年第三季度报告
议
（二）审计委员会委员出席会议情况
委员姓名 应出席次数 实际出席次数
林钟高 5 5
曹诗男 5 5
施华 5 5
三、审计委员会履职情况
（一）2024 年年报审计工作中的履职情况
关于 2024 年年报审计工作，审计委员会审议了公司年审会计师事务所提交
的审计计划，确定了 2024 年度审计报告的初稿完成时间和正式报告出具时间。
年审会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会委员审阅了公司《2024
年度财务会计报表》，并发表意见如下：公司财务会计报表在所有重大方面公允
反映了公司 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和现金流量，
年度财务会计报表的意见客观、真实。
公司年度财务报告审计完成后，审计委员会审阅了《2024 年度审计报告》，
并听取了公司财务负责人对公司 2024 年度经营情况的汇报，同意将经年审会计
师事务所审计的公司 2024 年度财务报告提交公司董事会审议。
（二）监督及评估外部审计机构工作情况
审计委员会在公司 2024 年财务报告审计期间，按照监管机构的相关要求，
对财务报告的审计工作进行了全程的指导、监督和检查。在审计期间，审计委员
会定期对会计师事务所的年审工作进行督促，委员针对金融资产估值与公允价值
计量、信用风险与减值准备、信息技术系统与数据安全、内部控制有效性等提出
专业问题和合理建议，公司会同年审会计师事务所逐一认真回复。
年度审计工作总结》，认为年审会计师事务所审计小组在本年度审计工作中按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了恰当的审计程序，对财务报告发表的标准
无保留意见是在充分、适当、有效的审计证据基础上作出的，审计结果公允反映
了公司 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和现金流量等。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024 年度审计机构，遵
照独立、客观、公正的职业准则履行职责，顺利完成了公司 2024 年度审计相关
工作。2025 年 3 月 27 日，审计委员会审议同意继续聘任安永华明会计师事务所
（特殊普通合伙）为 2025 年度审计机构，包括财务报告审计和内部控制审计，
审计费用不超过 282 万元，其中，内部控制审计费用不超过 21 万元，并同意提
交董事会审议。
（三）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
审计委员会审阅了公司 2024 年度内部控制评价报告和年度审计机构出具的
内部控制审计报告,及时沟通发现的问题及公司的改进情况, 以确保内部控制体
系与公司管理模式相适应，并得到有效执行。
（四）审阅公司财务报告
审计委员会认真审阅了公司财务报告，认为公司财务报告客观公允地反映了
公司财务状况、经营成果及现金流量，年度财务会计报表的意见客观、真实。
（五）落实监管机构对关联交易管理工作的要求，审议公司关联交易事项
审计委员会积极履行对公司关联交易事项的审核职责，落实监管机构对关联
交易管理工作的要求。2025 年 3 月 20 日，审计委员会审议通过了《关于确认 2025
年关联人名单的议案》。2025 年 3 月 27 日，审计委员会审议通过了《关于确认
四、总体评价
指引第 1 号--规范运作》、公司《章程》《董事会审计委员会工作细则》《董事
会审计委员会年报工作规程》等规定，在审核公司财务信息、聘请年度审计机构、
关联交易等方面建言献策，恪尽职守、勤勉尽责的履行审计委员会职责，为提升
公司治理水平和防范风险发挥了积极作用。
时，按照新《公司法》等法律法规、相关规则和公司《章程》的要求，充分发挥
审计委员会的监督职能，促进公司的规范运作，切实维护公司及全体股东的合法
权益。
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