公司代码：603083 公司简称：剑桥科技
上海剑桥科技股份有限公司
上海剑桥科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下
简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报
告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控
制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管
理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存
在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司
未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有
效性评价结论的因素。
√是 □否
价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 103.91
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 107.30
组织架构、发展战略、企业文化、风险评估、采购与付款、销售与收款、存货与成本、
人力资源与薪酬、资金管理、固定资产、研究开发、无形资产、筹资管理、财务报告、合
同管理、预算管理、信息系统等。上述业务和事项的内部控制涵盖了目前公司经营管理的
主要方面，不存在重大遗漏。
采购与付款、销售与收款、存货与成本、人力资源与薪酬、资金管理、固定资产、研
究开发。
要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内控制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度
保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
可能导致的收入 错报≥营业收入总额 1% 营业收入总额 0.5%≤错报 错报＜营业收入总额
总额错报 ＜营业收入总额 1% 0.5%
说明：
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（A）发现董事和高级管理人员重大舞弊；
（B）该缺陷表明未设立内部监督机构或内部监督机构未履行基本职能；
重大缺陷
（C）当期财务报告存在重大错报，而对应的控制活动未能识别该错报，或需要更
正已公布的财务报告。
（A）当期财务报告存在依据上述认定的重要错报，控制活动未能识别该错报；
（B）关键岗位人员舞弊；
重要缺陷
（C）虽然未达到和超过该重要性水平、但从性质上看，仍应引起董事会和管理层
重视的错报。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷以外的其他财务报告内部控制缺陷应当认定为一般缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
可能导致的收入 营业收入总额 0.5%≤错报 错报＜营业收入总额
错报≥营业收入总额 1%
总额错报 ＜营业收入总额 1% 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （A）缺乏民主决策程序，如缺乏重大问题决策、重要岗位人员聘任与解聘、重大项目投
资决策、大额资金使用决策程序；
（B）决策程序不科学，如重大决策失误，给公司造成重大财产损失；
（C）严重违反国家法律、法规；
（D）关键管理人员或重要人才大量流失；
（E）媒体负面新闻频现；
（F）内部控制评价的重大缺陷未得到整改；
（G）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，给公司造成的损失符合上述定量标准。
重要缺陷 （A）公司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要财产损失，控制活动未能防范该
失误；
（B）财产损失虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会和管理
层重视。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷以外的其他财务报告内部控制缺陷应当认定为一般缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司董事会注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水
平相适应，并随着情况的变化及时加以调整。2026 年公司将继续遵循《企业内部控制基本
规范》及配套指引的要求，以全面风险管理为导向，不断完善内部控制制度，规范内部控
制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：Gerald G Wong
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