证券代码：601007 证券简称：金陵饭店 公告编号：临 2026-006 号
金陵饭店股份有限公司
关于计提2025年度资产减值准备及
核销部分资产的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，金陵饭店股份有限公司
（以下简称“公司”）为客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本着谨慎
性原则，公司对截至 2025 年 12 月 31 日合并报表范围内各类资产的可变现净值、
可回收金额进行了充分评估和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备，
同时对符合处置或核销确认条件的资产确认后予以处置或核销。现将有关事项公
告如下：
一、本次计提资产减值准备情况及对公司的影响
经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2025年12月31日，公司
计提信用减值及资产减值准备、核销应收账款等，具体情况如下：
计提或转回金额 核销金额 对损益影响
项目类别 明细
（元） （元） （元）
应收账款坏账减值
-1,439,442.43 193,925.71 1,439,442.43
准备
信用减值 其他应收款坏账减
-153,195.20 153,195.20
值准备
小计 -1,592,637.63 193,925.71 1,592,637.63
存货跌价减值准备 18,572,732.53 -18,572,732.53
资产减值
小计 18,572,732.53 -18,572,732.53
合计 16,980,094.90 193,925.71 -16,980,094.90
（一）计提资产减值准备明细
基于谨慎原则，在充分考虑合作方经营状况及回款情况等因素后，本报告期计提
应收账款坏账准备1,869,177.13元，收回及转回应收账款坏账准备3,308,619.56元，
计提或转回金额小计-1,439,442.43元。本次核销应收账款坏账准备193,925.71元。
账准备并确认信用减值损失。经测试，本报告期计提其他应收款坏账准备
-153,195.20元。
货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，
使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，
将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。经测试，本期计提存货
跌价准备金额为18,572,732.53元，转回存货跌价准备11,404,193.93元。具体明细
如下：
单位：元
项目 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额
库存商品 22,319,723.79 9,075,518.53 11,404,193.93 19,991,048.39
开发成本 22,015,424.80 2,631,400.00 24,646,824.80
开发产品 14,734,651.90 6,865,814.00 21,600,465.90
合计 59,069,800.49 18,572,732.53 11,404,193.93 66,238,339.09
（1）库存商品计提说明
库存商品主要为公司控股子公司江苏苏糖糖酒食品有限公司的酒类商品以
及公司控股子公司江苏金陵食品科技有限公司的食品。苏糖公司在对库存商品进
行全面盘点的基础上，对不同货品因产品更新迭代等原因，其可变现净值低于账
面价值的，本期计提跌价准备9,075,518.53元，本期转回11,404,193.93元。
（2）开发成本及开发产品计提说明
受房地产市场整体下行叠加区域相关产业发展不及预期，导致旅游度假类房
产销售及去化持续承压，部分项目住宅及公寓产品出现减值迹象。
开发成本主要为全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司开发的金陵天泉湖
旅游生态园养生公寓（玫瑰园）、紫霞岭等项目。根据江苏天健华辰资产评估有
限公司出具的《江苏金陵旅游发展有限公司编制2025年度财务报告涉及的存货-
玫瑰园可变现净值》（华辰评报字（2026）第0049号），在评估基准日2025年12
月31日，该项资产可变现净值为115,591,400.00元，公司计提跌价准备2,631,400.00
元。
开发产品主要为全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司开发的金陵天泉湖
湖珀园项目。根据江苏天健华辰资产评估有限公司出具的《江苏金陵旅游发展有
限公司编制2025 年度财务报告涉及的存货-湖珀园可变现净值》（华辰评报字
（2026）第0048号），该项资产可变现净值为82,624,433.00元，本期计提跌价准
备6,865,814.00元。
（二）计提减值准备对公司影响
润总额16,980,094.90元。本次计提信用减值损失和资产减值准备符合会计准则和
相关政策要求，不存在损害公司和全体股东利益的情形。本次计提信用减值损失
和资产减值准备事宜不会对公司的正常经营产生重大影响。
二、核销部分资产情况及对公司影响
（一）应收账款核销情况
本次核销的应收款项共计193,925.71元，具体情况如下：
南京润璟泰大酒店有限公司销售产品，截至2022年2月末形成应收账款859,137.00
元，2023年已全额计提坏账准备。2024年7月提起诉讼后，与相关方达成和解，
实际收回货款695,510.40元，剩余163,626.60元货款无法收回予以核销。
司”）的委托方江苏舜天船舶发展有限公司（以下简称“舜天船舶”）于2016年12
月申请破产，碧波物业公司已收回部分破产财产分配款。截至2025年3月19日，
仍有16,444.68元应收账款未收回且已全额计提坏账准备，因舜天船舶无力清偿，
该笔款项于2025年3月予以核销。
下简称“金一村分公司”）于2011至2015年期间形成应收款项余额13,854.43元，该
款项账龄为10年以上，已全额计提坏账准备。因相关业务合同已到期，且金一村
分公司于2025年3月在市场监督管理局予以注销。根据上述情况，公司将已无法
收回的13,854.43元坏账准备予以核销。
（二）核销部分资产对公司的影响
本次核销的应收款项已全额计提坏账准备，不会对公司2025年度损益产生影
响。
三、本次计提减值准备及核销部分资产的决策程序
本次计提2025年度减值准备及核销部分资产事项分别经2026年3月26日公司
第八届董事会审计委员会2026年第四次会议和2026年3月27日第八届董事会第十
五次会议审议通过。
特此公告。
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