证券代码：300932 证券简称：三友联众 公告编号：2026-009
三友联众集团股份有限公司
关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
司（以下简称“公司”）及下属子公司累计开展的外汇套期保值业务总额不超过
人民币 10,000.00 万元或等值外币，授权期限自公司股东会审议通过之日起 12
个月内有效，上述额度在期限内可循环滚动使用。公司拟开展的外汇套期保值业
务只限于生产经营所使用的主要外币币种，主要外币币种为美元。公司拟开展的
外汇套期保值业务包括但不限于：远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权、
利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等外汇衍生产品业务。
第十七次会议、第三届董事会第十八次会议审议通过，独立董事已发表同意的专
项意见，尚需提交公司 2025 年年度股东会审议。
信用风险、内部控制风险等，敬请投资者注意投资风险。
公司于 2026 年 3 月 27 日召开第三届董事会第十八次会议，会议审议通过了
《关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的议案》以及公司编制的《三友联众集
团股份有限公司关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》，同
意公司及下属子公司累计开展的外汇套期保值业务总额不超过人民币 10,000.00
万元或等值外币，授权期限自公司股东会审议通过之日起 12 个月内有效，上述
额度在期限内可循环滚动使用，如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决
议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止；并授权董事长或其授权人在额度范围
内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。现将具体情况公告如下：
一、开展外汇套期保值业务的目的和必要性
公司拟开展的外汇套期保值业务与公司及下属子公司生产经营紧密相关。随
着公司及下属子公司海外业务的发展，外币结算需求增加，汇率波动将对公司经
营业绩产生一定的影响。公司开展外汇套期保值业务，主要为有效规避外汇市场
的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理
降低财务费用，增强财务稳健性。
二、外汇套期保值业务基本情况
公司拟开展的外汇套期保值业务只限于生产经营所使用的主要外币币种，主
要外币币种为美元。
公司拟开展的外汇套期保值业务包括但不限于：远期结售汇、外汇互换、外
汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等外汇衍生产品
业务。
根据公司资产规模及业务需求情况，公司及下属子公司累计开展的外汇套期
保值业务总额不超过人民币 10,000.00 万元或等值外币。资金来源为自有资金，
不涉及募集资金。
鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，本次拟开展的外汇套期保值
业务授权期限自公司股东会审议通过之日起 12 个月内有效，上述额度在期限内
可循环滚动使用，并授权董事长或其授权人在额度范围内具体实施上述外汇套期
保值业务相关事宜。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期
自动顺延至单笔交易终止时止。
经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。
三、外汇套期保值业务的风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不以投机、套利
为目的，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
面临一定的市场判断风险。
的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成
公司损失。
司已建立长期业务往来的金融机构，但也可能存在履约风险。
误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
四、公司采取的风险控制措施
为了应对外汇套期保值业务带来的上述风险，公司采取风险控制措施如下：
关注国际国内市场环境变化，结合市场情况，适时调整操作策略，最大程度规避
汇率波动带来的风险。
作原则、审批权限、管理及操作流程、信息隔离措施、内部风险管理等方面进行
明确规定，控制交易风险。
司《外汇套期保值业务管理制度》的规定下达操作指令，根据审批权限进行对应
的操作。同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司股东会批准的额度。
严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期对外汇套期保值业务的规范
性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。
五、会计政策及核算原则
公司开展外汇套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华人
民共和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企
业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
等相关规定及其指南执行。
六、可行性分析
公司存在一定体量的外汇交易，受国际政治、经济不确定因素影响，外汇市
场波动较为频繁，影响公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险，公司有
必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。
公司开展的外汇套期保值业务与公司业务紧密相关，能基于公司外汇资产、
负债状况及外汇收支业务情况，进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好
地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，为外汇
套期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展
外汇套期保值业务具有可行性。
七、相关审议和批准程序
（一）董事会意见
公司于 2026 年 3 月 27 日召开第三届董事会第十八次会议，会议审议通过了
《关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的议案》及公司编制的《三友联众集团
股份有限公司关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》。同意
公司及下属子公司累计开展的外汇套期保值业务总额不超过人民币 10,000.00 万
元或等值外币，授权期限自本次股东会审议通过之日起 12 个月内有效，上述额
度在期限内可循环滚动使用，如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议
的有效期自动顺延至单笔交易终止时止，并授权董事长或其授权人在额度范围内
具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。
（二）审计委员会意见
公司于 2026 年 3 月 16 日召开第三届董事会审计委员会第十七次会议，会议
审议通过了《关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的议案》及公司编制的《三
友联众集团股份有限公司关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的可行性分析报
告》。审计委员会认为：公司开展外汇套期保值业务的审批程序合法、合规，且
已根据有关法律规定的要求制定了《外汇套期保值业务管理制度》及相应的风险
控制措施。在符合国家法律法规、确保不影响公司正常生产经营的前提下，公司
适时开展外汇套期保值业务，有利于防范利率或汇率波动风险，降低市场波动对
公司经营及损益带来的影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
综上，审计委员会同意公司开展外汇套期保值业务。并同意将该议案提交公
司董事会审议。
（三）独立董事专门会议意见
公司于 2026 年 3 月 16 日召开第三届董事会独立董事专门会议第十三次会议，
会议审议通过了《关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的议案》及公司编制的
《三友联众集团股份有限公司关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的可行性分
析报告》。独立董事认为，公司开展外汇套期保值业务有利于满足正常经营和业
务需要，进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范汇率波动风险，
增强财务稳健性。公司该事项审议和决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等有关法律、法规以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体
股东利益的情形。
因此，独立董事一致同意公司 2026 年度开展外汇套期保值业务。
八、备查文件
性分析报告。
特此公告。
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