光明乳业股份有限公司
关于董事会审计委员会对 2025 年度年审会计师事务所履行
监督职责情况的报告
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要求，光明乳业
股份有限公司（以下简称“本公司”、
“公司”）董事会审计委员会对本公司 2025
年度的审计机构毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威
华振”）履行监督职责情况的报告如下：
一、2025 年度年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月 18 日在北京成立，于 2012 年 7 月
事务所（特殊普通合伙），2012 年 7 月 10 日取得工商营业执照，并于 2012 年 8
月 1 日正式运营。毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街
毕马威华振的首席合伙人邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师资格。截至
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 330 人。
(二)聘任会计师事务所履行的程序
对毕马威华振的专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行的充分了
解和审查，认为毕马威华振具备为上市公司提供审计服务的经验、专业能力和投
资者保护能力。董事会审计委员会建议继续聘任毕马威华振为本公司 2025 年度
财务审计和内控审计机构，并将上述事项提交公司董事会审议。
于续聘 2025 年度财务审计和内控审计机构的议案》。
年度财务审计和内控审计机构的提案》。公司续聘毕马威华振会计师事务所为公
司 2025 年度的审计机构。
二、2025 年度年审会计师事务所履职情况
在实施审计的过程中，毕马威华振与本公司治理层、管理层就独立性、审计
工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本
年度审计重点等方面进行了必要的沟通。
毕马威华振已经按照审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和
其他执业规范及职业道德规范，对公司 2025 年度财务报告、内部控制有效性进
行了审计，并出具了审计报告；同时对公司营业收入扣除情况、控股股东及其他
关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况执行了相
关的工作，并出具了专项报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及公司《董事会审
计委员会实施细则》等有关规定，董事会审计委员会对 2025 年度年审会计师事
务所履行监督职责情况如下：
服务计划的汇报。
行了沟通。
时按计划完成年审工作。
度审计工作的情况汇报。
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章
程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，
对毕马威华振相关资质和执业能力等进行了审查，督促毕马威华振及时出具审计
报告，在年报审计期间与毕马威华振进行了充分的讨论和沟通，切实履行了审计
委员会对会计师事务所的监督职责。
光明乳业股份有限公司
董事会审计委员会
二零二六年三月十七日
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