蓝黛科技集团股份有限公司
募集资金存放与实际使用
情况鉴证报告
康华专审 B（2026）A10 号
重庆康华会计师事务所
（特殊普通合伙）
二○二六年三月
重 庆 康 华 会 计 师 事 务 所
Chongqing Kanghua CPAs 1
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
康华专审 B（2026）A10 号
蓝黛科技集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的蓝黛科技集团股份有限公司（以下简称“蓝黛科技”）董事会编
制的《关于 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、 董事会的责任
蓝黛科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制
募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对蓝黛科技募集资金专项报告发表鉴证意
见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务则第 3101 号——历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以
对蓝黛科技募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了询问、检查相关资料与文件、抽查会计记录等我
们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、 鉴证结论
我们认为，蓝黛科技募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员
会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证
券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范
运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了蓝黛科技 2025 年度募集资金
Add:39F,Chongqing Fortune Financial Center NO.1 Caifu A.V. Yubei District China. 401121 Tel:023-63870921
地址: 重庆市渝北区财富大道一号重庆财富金融中心39层 邮编:401121 电话:023-63870921
重 庆 康 华 会 计 师 事 务 所
Chongqing Kanghua CPAs 2
存放与使用情况。
四、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供蓝黛科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本鉴证报告作为蓝黛科技年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披
露。
附送：
《蓝黛科技集团股份有限公司关于 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项报
告》
附件：
重庆康华会计师事务所 中国注 册会计 师：吴良辉
（特殊普通合伙） （签名并盖章）
中国 * 重庆 中国注 册会计 师：邹欣红
（签名并盖章）
二○二六年三月二十六日
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蓝黛科技集团股份有限公司
关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司
监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关
规定，蓝黛科技集团股份有限公司（以下简称“蓝黛科技”或“公司”）董事会编
制了截至2025年12月31日募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
经中国证监会《关于核准蓝黛科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可〔2022〕2412 号）核准，公司向 12 名特定对象非公开发行人民币普通股
（A 股）74,137,800 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 7.91 元/股，募集资金
总额为人民币 586,429,998.00 元，扣除与各项发行有关的费用计人民币 7,749,186.60
元（不含税）后，公司本次非公开发行股票实际募集资金净额为人民币 578,680,811.40
元。重庆康华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“康华事务所”）于 2023
年 01 月 29 日对公司本次非公开发行股票募集资金的到位情况进行了审验，出具了
“重康会综报字（2023）第 52-1 号”《验资报告》。
截止 2025 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金人民币 58,092.66 万元（不包
括扣除的与各项发行有关的费用人民币 774.92 万元（不含税）），收到银行存款利
息收入扣除手续费的净额 463.86 万元，公司募集资金户节余募集资金金额合计 239.28
万元，募集资金余额（已注销募集资金专户）为人民币 0 万元。
截止 2025 年 12 月 31 日，募集资金使用和结余情况如下：
单位：人民币万元
（1）以前年度使用 56,197.59
①置换募集资金到位前利用自有或自筹资金先期投入募投项目
资金（不包含所置换的发行费）
②直接投入募投项目资金 29,810.04
（2）本年度使用 1,895.07
直接投入募投项目资金 1,895.07
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司根据有关法律、行政
法规、部门规章、规范性文件及深圳证券交易所相关规则、指引，结合实际情况，
制定了《公司募集资金管理办法》，明确规定了募集资金实行专户存储和集中管理，
公司在使用募集资金时，严格履行申请和审批手续，以保证专款专用。2023 年 02 月
孙公司重庆宣宇光电科技有限公司分别与保荐机构华泰联合证券有限责任公司和中
国农业银行股份有限公司重庆璧山支行、中国银行股份有限公司重庆璧山支行、中
国银行股份有限公司深圳福永支行、中国建设银行股份有限公司重庆璧山支行签署
了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》
的相关规定，募集资金投资项目完成后，使用节余资金（包括利息收入）低于 500
万元或者低于项目募集资金净额 1%的，可以豁免董事会、股东会审议程序。鉴于公
司本次非公开发行股票所涉募集资金投资项目已达到预定可使用状态，节余募集资
金低于 500 万元，亦低于项目募集资金净额的 1%，公司决定将节余募集资金永久补
充流动资金，用于公司日常生产经营以提高资金使用效率。
公司于 2025 年 12 月将合计 239.28 万元节余募集资金转入自有资金账户用于永
久补充流动资金。本次募集资金专户余额全部转出后，公司已注销各募集资金专项
账户，相关《募集资金三方监管协议》相应终止，具体注销账户情况如下：
单位：人民币万元
节余募
账户名称 开户银行 账号 募投项目名称 账户状态
集资金
中国农业银行股
蓝黛科技 份有限公司重庆 31200101040023420 补充流动资金 0.07 已注销
璧山支行
新能源汽车高
重庆蓝黛 中国银行股份有
精密传动齿轮
传动机械 限公司重庆璧山 114481538492 1.13 已注销
及电机轴制造
有限公司 支行
项目
深圳市台 中国银行股份有
冠科技有 限公司深圳松安 764076590376 0.05 已注销
限公司 支行 车载、工控触
控屏盖板玻璃
重庆宣宇 中国建设银行股 扩产项目
光电科技 份有限公司重庆 50050118360000003579 238.03 已注销
有限公司 璧山支行
合计 239.28
三、本年度募集资金的实际使用情况
公司2025年度募集资金使用情况详见附件《募集资金使用情况对照表》。
报告期内公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式均未变更。
为顺利推进募投项目建设，在募集资金实际到位之前，公司以自筹资金预先投
入本次募集资金投资项目及支付发行费用。2023 年 02 月 20 日，公司第四届董事会
第三十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换先期投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金合计人民币 28,109.77 万元（其中以自筹资金预先投入金额包
含未到期的票据支付额人民币 2,363.50 万元，该等票据支付额需待票据到期后以募
集资金置换）；公司独立董事、监事会及保荐机构均发表了同意置换的意见。康华
事务所对公司截至 2023 年 02 月 14 日以自筹资金先期投入募集资金投资项目的情况
进行了专项审核，并于 2023 年 02 月 17 日出具了“重康会综报字（2023）第 75 号”
《蓝黛科技集团股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。截至 2025 年 12 月 31
日，公司以募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 26,562.47
万元，实际置换金额少于可置换额度 1,547.30 万元的原因请见公司《关于 2023 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告》）。
报告期内公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
报告期内公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。
报告期内，公司将合计239.28万元节余募集资金转入自有资金账户用于永久补充
流动资金。
报告期内公司不存在超募资金使用情况。
报告期内，公司将合计239.28万元节余募集资金转入自有资金账户用于永久补充
流动资金。
公司于2024年06月28日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会
议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，根据“新能源汽车高精
密传动齿轮及电机轴制造项目”建设情况，公司同意在项目实施主体、实施地点、
募集资金投资金额及用途不发生变更的情况下，将该项目达到预定可使用状态的日
期由2024年06月30日调整至2025年06月30日。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律法规的规定，及时、真实、准确、完整披露了募集资金存放
和实际使用情况；不存在违规使用募集资金的情况。
蓝黛科技集团股份有限公司董事会
附件 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：蓝黛科技集团股份有限公司
（单位:人民币万元）
募集资金总额 57,868.08 本年度投入募集资金总额 1,895.07
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 58,092.66
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已变更 募集资金承 调整后投 本年度 截至期末累计 截至期末投资 项目达到预定 本年度 是否达到 项目可行性是
承诺投资项目和超募资
项目（含部 诺投资总额 资总额（1） 投入金额 投入金额（2） 进度（%）（3） 可使用状态日 实现的效益 预计效益 否发生重大变
金投向
分变更） ＝（2）/（1） 期 化
承诺投资项目
新能源汽车高精密传动 2025 年
否 37,300.00 37,300.00 1,131.79 37,540.63 100.65% 5,649.83 否 否
齿轮及电机轴制造项目 06 月 30 日
车载、工控触控屏盖板玻 2024 年
否 11,700.00 11,700.00 763.28 11,567.93 98.87% -795.77 否 否
璃扩产项目 06 月 30 日
补充流动资金 否 8,868.08 8,868.08 0.00 8,984.10 101.31% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 57,868.08 57,868.08 1,895.07 58,092.66
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 57,868.08 57,868.08 1,895.07 58,092.66
“新能源汽车高精密传动齿轮及电机轴制造项目”达到预定可使用状态的日期为 2025 年 06 月 30 日，报告期内实现净利润为 5,649.83 万
元，主要系核心设备迟延交付、新产线工艺验证等影响项目产能释放进度，叠加部分客户需求增速低于预期等因素，使得项目整体效益
未达到计划进度或预计
释放低于前期规划。“车载、工控触控屏盖板玻璃扩产项目”于 2024 年 06 月 30 日达到预定使用状态，报告期内实现营业收入 19,787.31
收益的情况和原因
万元，净利润-795.77 万元（其中 1-6 月净利润为-703.35 万元，7-12 月净利润为-92.42 万元），项目投产初期，产、销业务处于爬坡上升期，
营业收入逐步增长，净利润暂为负值。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
详见《2025 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》三、3 相关内容
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
用闲置募集资金进行现
不适用
金管理情况
“新能源汽车高精密传动齿轮及电机轴制造项目”节余资金 1.13 万元，“车载、工控触控屏盖板玻璃扩产项目”节余资金 238.08 万元，“补
项目实施出现募集资金
充流动资金项目”节余资金 0.07 万元，募投项目节余资金合计 239.28 万元（含银行存款利息净额） ，募集资金节余的主要原因为募集资
节余的金额及原因
金存储期间产生利息收益以及在实施项目过程中审慎使用募集资金。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》的相关规定，募集资金投资项目完成后，使用节余资金
（包括利息收入）低于 500 万元或者低于项目募集资金净额 1%的，可以豁免董事会、股东会审议程序。鉴于公司本次非公开发行股票所
尚未使用的募集资金用 涉募集资金投资项目已达到预定可使用状态，节余募集资金低于 500 万元，亦低于项目募集资金净额的 1%，公司决定将节余募集资金永
途及去向 久补充流动资金，用于公司日常生产经营以提高资金使用效率。公司于 2025 年 12 月将合计 239.28 万元节余募集资金转入自有资金账户
用于永久补充流动资金。本次募集资金专户余额全部转出后，公司已注销各募集资金专项账户，相关《募集资金三方监管协议》相应终
止。
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
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