公司代码：601328 公司简称：交通银行
交通银行股份有限公司
交通银行股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董
事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实
性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理、组织架构、人力资源、公司信贷业务、普惠金融业务、零售信贷业务、个人金融业务、
信用卡业务、国际业务、金融市场业务、理财业务、同业业务、离岸业务、贵金属业务、财务管理、营
运管理、资产负债管理、网络金融业务、信息科技安全等主要业务领域。
公司信贷业务、普惠金融业务、零售信贷业务、个人金融业务、信用卡业务、国际业务、金融市场
业务、理财业务、同业业务、财务管理、营运管理、信息科技安全等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制相关制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额潜在错 错报≥资产总额的 0.25% 资产总额的 0.0125%≤错 错 报 ＜ 资 产 总 额 的
报 报＜资产总额的 0.25% 0.0125%
税前利润潜在错 错报≥税前利润的 5% 税前利润的 0.5%≤错报＜ 错报＜税前利润的 0.5%
报 税前利润的 5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 重大缺陷是指一个或多个内部控制缺陷的组合，可能导致不能及时防止或发现并纠
正财务报告中的重大错报。财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括但不限于：
现财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报，且补偿性控
制尚不能够有效降低缺陷对控制目标实现的影响；4.审计委员会和内部审计机构对
财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 重要缺陷是指一个或多个内部控制缺陷的组合，可能导致不能及时防止或发现并纠
正财务报告中虽不构成重大错报但仍应引起董事会和管理层重视的错报。财务报告
内部控制存在重要缺陷的迹象包括但不限于：1.未依照公认会计准则选择和应用会
计政策；2.未建立反舞弊程序和控制措施；3.对于非常规或特殊交易的账务处理未
建立相应的控制机制，或没有实施且没有相应的补偿性控制；4.对期末财务报告过
程的控制存在一项或多项缺陷，且不能合理保证编制的财务报告达到真实、完整的
目标。
一般缺陷 一般缺陷是指不构成重大缺陷和重要缺陷的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
财务损失 财务损失≥税前利润的 5% 税前利润的 0.5%≤财务损 财务损失＜税前利润的
失＜税前利润的 5% 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 重大缺陷是指一个或多个内部控制缺陷的组合，对合法合规、资产安全、提高经营
效率和效果、促进实现发展战略等控制目标构成重大负面影响。存在重大缺陷的迹
象包括但不限于：1.决策程序导致重大失误；2.严重违反国家法律、法规，受到严
厉处罚，并造成重大社会影响；3.媒体频现负面新闻，涉及面广；4.重要业务缺乏
制度控制或制度系统性失效；5.内部控制重大缺陷未得到整改。
重要缺陷 重要缺陷是指一个或多个内部控制缺陷的组合，对合法合规、资产安全、提高经营
效率和效果、促进实现发展战略等控制目标构成重要负面影响。存在重要缺陷的迹
象包括但不限于：1.决策程序导致重要失误；2.违反内部规章，形成严重损失；3.
媒体出现负面新闻，波及局部区域；4.重要业务的制度设计或系统控制存在重要失
误；5.内部控制重要缺陷未得到整改。
一般缺陷 一般缺陷是指不构成重大缺陷、重要缺陷的其他非财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，可能产生的风险均在可控范围内，公司已针对内部控
制薄弱环节，制定整改措施并加以推进，对公司内部控制体系的健全性、有效性和财务报告的可靠性不
构成实质影响。本公司高度重视这些事项，并已经完成整改或正在落实整改。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，可能产生的风险均在可控范围内，公司已针对内部
控制薄弱环节，制定整改措施并加以推进，对公司内部控制体系的健全性、有效性不构成实质影响。本
公司高度重视这些事项，并已经完成整改或正在落实整改。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
架构、业务规模、风险状况相适应的内控合规管理体系。报告期内，一是持续完善内控合规治理体系。
董事会审议通过《交通银行股份有限公司合规管理办法》，完善合规管理组织架构、明确合规管理责任、
强化合规管理保障，推动健全依法合规、全面覆盖、权责清晰、务实高效的内控合规管理体系。二是提
升内控合规管理效能。持续完善“制度管理-监督检查-问题整改-评价问责”内控合规管理闭环，推动
内部控制措施和保障融入经营管理，抓好重点领域风险防控。三是强化科技赋能内控合规管理。加强业
务行为合规、员工行为合规等系统功能建设，持续优化预警规则；围绕“基于风险”推进反洗钱系统建
设，加强新技术运用。四是深化内控合规文化建设。以“全员合规 价值共创”为主题在全集团开展内
控合规集中宣传教育，一体推进内控合规文化宣导、打击非法金融活动、反洗钱培训教育、八五普法宣
传、案防警示教育等工作，常态化开展“行长讲内控合规”“内控合规大家谈”等活动。根据上述财务
报告内部控制缺陷的认定标准，公司在报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。根据上
述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,公司在报告期内不存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺
陷。对个别有待完善的事项，公司已采取了积极的改进和控制措施，对公司内部控制体系的健全性、有
效性和财务报告的可靠性不构成实质影响。
合规管理能力以及集团一体化内控合规管理能力，抓好合规风险、操作风险、洗钱风险、法律风险等重
点领域风险防控，持续健全内控合规管理体系，为高质量发展提供有效保障。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：任德奇
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