有友食品股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规，以及《有友食品股
份有限公司章程》、《有友食品股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等的
有关规定，有友食品股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会审计委员
会及第五届董事会审计委员会全体委员本着勤勉尽责的态度认真履行相关职责。
现将董事会审计委员会 2025 年度工作情况报告如下：
一、基本情况
公司第四届董事会审计委员会由杨安富（独立董事）、赵吟（独立董事）、
鹿新组成，履职期间为 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 11 月 17 日。主任委员由具备
会计专业背景的杨安富先生担任，审计委员会成员的组成及人员结构符合相关法
律法规的规定。
公司第五届董事会审计委员会现由欧理平（独立董事）、赵吟（独立董事）、
鹿有忠组成，履职期间为 2025 年 11 月 17 日至 2025 年 12 月 31 日。主任委员由
具备会计专业背景的欧理平先生担任，审计委员会成员的组成及人员结构符合相
关法律法规的规定。
二、会议召开情况
议，对公司财务报告、聘任审计机构、内部审计、内部控制、募集资金存放与使
用、关联交易等重点事项进行了审议，并一致表决通过了全部议案，会议的召集、
召开程序符合相关法律法规的规定，具体情况如下：
序号 届次 审议的议案
第四届董事会审计 告的议案》
年度工作计划的议案》
况的专项报告的议案》
第四届董事会审计
委员会第十次会议
第四届董事会审计
议
第四届董事会审计 1、《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》
议 3、《关于修订<内部审计制度>的议案》
第五届董事会审计
委员会第一次会议
三、2025 年度主要履职情况
（一）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的定期财务报告及相关资料，并与公
司管理层进行了充分沟通，认为公司的财务报告是真实、准确、完整的，不存在
与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报情形，不存在重大会计差错调整、
重大会计政策及会计估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意
见审计报告的事项。财务报告的内容和格式符合中国证监会、上海证券交易所及
企业会计准则的编制要求，在所有重大方面客观公允地反映了公司财务状况和经
营成果。
审阅后全体委员对定期报告均签署了书面确认意见。
（二）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对公司外部审计机构信永中和会计师事务所（特殊普
通合伙）的独立性和专业性进行了评估，我们认为该所具有从事证券相关业务的
资格，能够恪守职业道德规范，勤勉尽责,严格遵循独立客观公正的执业准则,
较好的完成了公司各项审计工作，出具的审计报告公正、客观、真实、准确地反
映了公司的财务状况和经营成果。为保持公司外部审计工作的连续性和稳定性，
审计委员会向董事会提出了续聘审计机构的建议。在年报审计过程中，审计委员
会与审计机构就审计范围、审计计划、重要会计问题、阶段性审计成果等事项进
行了充分沟通和讨论，督促并保证了年审各阶段工作的有序开展和及时完成。
（三）指导并评估内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司审计部制定的 2025 年度审计工作计划，认
可了该计划的合理性、可行性，同时督促公司审计部严格按照年度计划执行，并
对内部审计工作提出了指导性建议，使内部审计工作有效运行。经审阅内部审计
工作报告并定期参加审计沟通会，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
（四）监督及评估公司的内部控制
公司一直重视内部控制建设，报告期内持续开展完善治理工作。根据《公司
法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关法律法规要求，结合自身
实际情况，公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度，定期梳理制度更新，
并强化内控制度的执行和落实。在日常监督和专项检查的基础上，公司对关键业
务流程、关键控制环节、内部控制的有效性进行了严格的自我管控，不断提高公
司内部控制体系运作效率，切实保障公司和股东的合法权益。审计委员会充分发
挥专门委员会的作用，认真评估公司内部控制制度设计的适当性，匹配自身组织
架构和行业特点，督促相关部门落实相关内部控制制度的要求。审计委员会审阅
了公司内部控制评价报告，未发现存在重大缺陷。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《有友食品股份有限公司
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
（五）审议公司关联交易事项
报告期内，公司与关联方发生关联交易事项，经审查，审计委员会认为：该
日常关联交易按照公开、公平、公正的原则进行，系公司正常生产经营和业务发
展所需。关联交易决策程序合法有效，关联交易价格定价合理公允，不存在损害
公司及非关联股东利益的情形。
四、总结评价
报告期内，董事会审计委员会按照相关法律法规和公司《董事会审计委员会
工作细则》的相关规定，忠实、勤勉地履行了职责，在审阅公司财务报告、监督
及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作和内部控制有效性等方面发挥了积
极的作用。
用，持续推动公司治理水平的不断提升，切实维护公司与全体股东的合法权益。
特此报告。
有友食品股份有限公司董事会审计委员会
委员：欧理平 赵吟 鹿有忠
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