安徽恒源煤电股份有限公司
关于安徽省皖北煤电集团财务有限公司的
风险评估报告
按照证监会及上海证券交易所相关工作要求，安徽恒源煤电
股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验安徽省皖北煤电集
团财务有限公司（以下简称“皖北煤电财务公司”）
《金融许可证》、
《企业法人营业执照》等证件资料，并查阅了皖北煤电财务公司
截至 2025 年财务报表及相关数据指标，对皖北煤电财务公司的
经营资质、业务与风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
一、皖北煤电财务公司基本情况
皖北煤电财务公司成立于 2014 年 4 月 16 日，是经中国银行
业监督管理委员会批准成立的非银行金融机构。
法定代表人：陈凤
金融许可证机构编码：L0195H334130001
统一社会信用代码：91341300098005714H
注册资本：100,000 万元，其中：安徽省皖北煤电集团有限
责任公司为 60%，本公司持股 40%。
经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成
员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位
委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证咨询
代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从事固定收
益类有价证券投资；国家金融监督管理总局批准的其他业务。
二、皖北煤电财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
皖北煤电财务公司按照《安徽省皖北煤电集团财务有限公司
章程》中的规定建立了股东会和董事会，实行董事会领导下的总
经理负责制,“三重一大”决策事项严格履行党支部前置审议程
序。董事会下设合规与风控管理委员会、审计委员会，经理层下
设投资决策委员会、信贷审查管理委员会和信息科技管理委员
会。对董事会和董事、经理层和高级管理人员、业务职能部门在
内部控制中的责任进行了明确规定，建立了董事会、经理层、内
控管理职能部门、内部审计部门、业务部门组成的分工合理、职
责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。
财务公司组织架构图
皖北煤电财务公司指定合规风险部作为合规管理职能部门，
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牵头内部合规管理的统筹规划、组织落实和检查评估；审计稽核
部履行合规管理监督职能，负责皖北煤电财务公司合规管理充分
性和有效性的审计，及时报告审计中的问题，并监督整改；各业
务部门负责参与制定本部门业务制度和操作流程，严格执行相关
制度规定，组织开展内部监督检查，报告合规管理存在的缺陷，
并组织落实整改。
皖北煤电财务公司将内控机制建设、规范经营、防范和化解
金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与
专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善
内部稽核、培训教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公
司内控管理制度，目前，皖北煤电财务公司共有 152 项规章制度，
（二）风险评估过程
设有独立的合规风险管理部门和审计稽核部门，以制度形式
明确了主要职责和相关权限；合规风险管理部门和审计稽核部门
每季度都要进行稽核检查和风险排查并出具有关报告，能够对公
司治理、内部控制、风险管理等各方面进行全面、有效的监督与
评估,并且发现的问题能够得到有效整改；内审计划和内审报告
直接报审计委员会审议，内审工作的考核评价、内审部门负责人
的任免由董事会负责，皖北煤电财务公司各部门根据各项业务的
不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业
标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对自营操作
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中的各种风险进行预测、评估和控制。
（三）控制活动
皖北煤电财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项
规章制度，制定了《资金集中管理办法》
、《结算业务管理办法》、
《账户管理办法》、
《对账管理办法》等业务管理办法，细化了结
算、信贷等操作流程，梳理了各项业务的风险点及风险防范措施，
有效控制了业务风险。
（1）资金计划管理方面
皖北煤电财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管
理办法》的资产负债管理要求，通过制定和实施资金计划管理、
资产负债监测管理办法等制度，保证资金的安全性、效益性和流
动性。
（2）成员单位存款业务方面
皖北煤电财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的
原则，在规范权限内严格操作，保障资金安全，不为成员单位垫
款，维护各当事人的合法权益。
（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面
成员单位在皖北煤电财务公司开设结算账户，通过登入公司
结算平台网上提交指令或通过集团财务系统提交指令实现资金
结算，在保证数据安全性的前提下，严格保障结算的安全、快捷、
通畅；皖北煤电财务公司通过信息系统建设实现了业务财务一体
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化管理，对发生业务可实现自动记账，入账及时、准确；为降低
风险，皖北煤电财务公司将支票、预留银行财务章和预留银行名
章交予不同人员分管，并禁止将财务章带出单位使用。
（1）皖北煤电财务公司制定了《信贷管理基本制度》、《信
贷业务基本操作规程》
、《信用评级管理办法》、
《授信管理办法》
等制度，并根据各类信贷业务的不同特点制定了流动资金贷款、
固定资产贷款、贴现、承兑等具体信贷业务的管理办法。
（2）建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法
为完善皖北煤电财务公司审贷分离制度，明确职责分工，经
董事会批准同意，设立信贷审查管理委员会（简称贷审会），制
定《信贷审查管理委员会工作细则》，根据此办法审议表决信贷
资产的发放。合规风险管理部门审核通过的贷款申请，经贷审会
半数以上委员同意后，报总经理审批；贷审会审批结论为不同意
的，业务终止；贷审会审批结论为复议的，由信贷业务部完善材
料后再次进入审查、审议程序。总经理可以一票否决贷审会同意
的贷款申请。
（3）贷后管理
信贷业务部负责对贷出款项的贷款用途、逾期贷款和展期贷
款等情况进行监控管理，对贷款的安全性和可收回性按季开展贷
后检查。皖北煤电财务公司根据《资产风险分类管理办法》、
《不
良贷款管理办法》的规定定期对贷款资产进行风险分类，并按照
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有关监管规定对信贷资产计提贷款损失准备。
为了加强对投资业务的管理，按照开办投资业务类别和岗位
要求，本着“内控优先，制度先行”的原则，根据国家有关政策规
定及皖北煤电财务公司的相关规章制度，制定了《投资业务管理
办法》等 14 项相关制度，涉及投资决策机制、各项投资业务风
险控制、各项投资业务管理办法和操作流程等。同时皖北煤电财
务公司从三个层面构建风险防范体系：即投资业务经办部门为第
一道防线；经理层及下设投资决策委员会为第二道防线；董事会
及下设风险管理委员会和经理层下设风险管理部为第三道防线。
通过不同层面督促风险防范措施的严格执行，有效防范和控制投
资业务风险。
三、皖北煤电财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2025 年底，皖北煤电财务公司资产总额 1205617.43 万
元，营业收入 22043.2 万元，净利润 11828.44 万元；吸收存款余
额 1031933.84 万元，发放贷款余额（含贴现）389549.9 万元。
（二）管理情况
皖北煤电财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，
严格按照金融监管法律法规、制度文件以及公司章程相关规定，
规范经营行为，强化内控管理。首先通过完善规章制度、流程，
全面提高制度的约束力和执行力，夯实风险防范基础，筑牢业务
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管理、风险管理、内部审计三道防线；同时规范公司治理和合规
建设，培育合规文化素养，为风险管理和内部控制营造良好内部
环境，充分发挥公司治理在内部控制中的重要作用，全面提升公
司整体运行质效。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2025 年底，
皖北煤电财务公司的各项监管指标均符合规定要求，具体如下：
序号 监管指标 标准值 2025 年底数据
拆入资金比例（拆入资金余额/
资本总额）
担保比例（担保余额/资本总
额）
投资比例（（短期证券投资+长
期投资）/资本总额）
流动性比例（流动性资产/流动
性负债）
四、本公司在皖北煤电财务公司存贷情况
截至 2025 年底，本公司及所属子公司在皖北煤电财务公司
存款余额 244078.01 万元，办理各类贷款业务余额 69998.9 万元。
五、总体评价
（一）皖北煤电财务公司具有合法有效的《企业法人营业执
照》、
《金融许可证》。
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（二）经评估，皖北煤电财务公司的内部控制制度是完善的，
执行是有效的。在资金管理方面较好的控制资金流转风险；在信
贷业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序；在投资业务方
面建立了完整的风险控制体系；公司治理水平与党建工作不断提
高，整体风险控制在合理的水平,资产负债比例符合规定要求。
安徽恒源煤电股份有限公司
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