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董事会审核委员会2025年度履职情况报告
事会审核委员会（以下简称“审核委员会”）严格恪守《上市公司治理准则》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自
律监管指引第1号——规范运作》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
等相关监管法规要求，严格遵循《公司章程》《董事会审核委员会议事规则》
等公司内部管理制度，秉持审慎严谨、客观公正、独立履职的核心原则，全面
、认真、高效地履行审核与监督职责。
本年度，审核委员会将工作重心聚焦于公司财务报告的真实准确性、内部
控制体系的健全有效性、关联交易的合法合规性等关键领域，持续密切关注公
司经营发展态势、重大经营决策执行情况及全面风险管控成效。履职过程中，
审核委员会通过规范召开专项审核会议、细致审阅各类相关文件资料、认真听
取管理层及相关部门工作汇报、与公司管理层、外部审计机构开展充分沟通交
流等多种方式，系统推进各项审核监督工作，确保履职流程规范、工作落实到
位，切实发挥审核委员会作为董事会专业监督机构的核心作用，保障公司规范
运作与可持续发展。现将审核委员会2025年度具体履职情况报告如下：
一、审核委员会基本情况
、独立董事陈云金先生、董事王荔强先生组成，其中会计专业人士郝先经担任
委员会召集人。
二、审核委员会会议召开情况
报告期内，董事会审核委员会根据《上市公司治理准则》《公司章程》《
董事会审核委员会工作规则》等相关规定，积极履行职责。2025年度，董事会
审核委员会共计召开了5次会议，全体委员均出席了会议，具体情况如下：
召开日期 会议届次 会议内容
第二届董事 1.关于听取境外会计师事务所对集团 2024 年度审核情况汇
会审核委员 报的议案
会第十一次
会议
告》的议案
的议案
情况评估及履行监督职责情况的报告》的议案
第二届董事
会审核委员
会第十二次
会议
第二届董事 1.《关于境外会计师事务所对2025年半年度业绩审阅汇报
会审核委员 的议案》
会第十三次 2.《关于截至2025年6月30日止六个月之未经审核综合财
会议 务报表的议案》
专项报告>的议案》
第二届董事
会审核委员 1.《关于公司<2025年第三季度报告>的议案》
会第十四次 2.《关于预计2026-2028年度日常关联交易的议案》
会议
第二届董事
会审核委员
会第十五次
会议
三、审核委员会2025年度主要工作内容情况
（一）监督和评估外部审计机构
报告期内，审核委员会对安永会计师事务所专业胜任能力、投资者保护能
力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，并对其2025年度的审计工作
作了全面评估，认为安永会计师事务所在审计过程中恪尽职守、勤勉尽责，遵
循了独立、客观、公正的职业准则，出具的报告能够客观、真实、准确的反映
公司的实际情况。
（二）指导内部审计工作
内部审计工作的规范性与有效性作为监督重点，对年度内部审计工作计划进行
认真审阅与评估，确认其内容全面、重点突出、风险导向合理，具备较强的可
行性与指导性。在执行过程中，委员会切实履行监督督导职责，推动内部审计
部门严格按照计划规范开展工作，并在审计方法、工作流程及质量管控等方面
提出建设性指导意见，经年度监督评估，公司内部审计工作运行规范有序，未
发现重大缺陷及突出问题。
（三）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审核委员会严格遵循法律法规及公司章程相关规定，勤
勉履行财务信息监督与报告审阅职责。委员会对公司定期财务报告、重大会计
政策等事项开展全面审慎核查，经认真审议后认为，公司财务报告在所有重大
方面真实、准确、完整反映了报告期内财务状况、经营成果及现金流量，未发
现财务造假、舞弊行为及重大错报事项，相关信息披露客观公允，能够真实反
映公司经营与财务实际情况。
（四）监督及评估公司风险管理及内部控制的有效性
年度内部控制评价相关工作，重点对内控体系的设计科学性、执行有效性开展
全面审议与评估，推动各项内控要求切实落地执行。经综合评估，公司现有内
部控制体系架构完备、运行规范，内控制度设计健全、执行有效，符合国家法
律法规及监管相关规定，能够较好适配公司当前经营管理与业务发展需要。截
至本报告期，公司内部控制未发现重大缺陷，整体具备持续稳定运行与动态优
化完善的良好基础。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审核委员会严格遵照监管规定及履职要求，认真履行监
督职能，充分发挥沟通协调作用。委员会主动组织公司管理层、财务及相关业
务部门，与外部审计机构就年度审计计划、审计范围、重点审计事项及审计策
略等开展多次沟通交流，全程跟踪审计实施进度，积极协调解决过程中的相关
问题，确保年度审计工作有序开展。同时，委员会全力配合外部审计机构完成
财务报表审计相关工作，推动审计程序规范落地，促进公司财务报告与内部控
制管理不断规范，有效提高了审计工作效率与信息披露质量。
四、总体评价
证券交易所科创板相关上市规则、香港联合交易所证券上市规则等境内外适用
的法律法规及监管要求，并遵循《公司章程》及《董事会审核委员会工作细则
》的具体规定，恪尽职守、勤勉尽责，系统性地履行了其在财务报告审阅、内
部控制监督、内外部审计协调及合规风险审视等方面的职责，有效发挥了专业
监督与咨询职能，为提升公司治理水平、保障信息披露质量提供了持续支持。
观、公正、勤勉的履职原则，持续完善并切实履行其职权范围内的监督与咨询
职责。委员会将进一步发挥专业作用，优化工作流程，提升审议决策的科学性
与工作效率，推动公司财务报告质量、内部控制体系与合规管理水平的持续提
升，促进公司治理结构不断完善，切实维护公司及全体股东的合法权益。
特此报告。
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