时代新材: 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明_股票频道

株洲时代新材料科技股份有限公司
往来情况的专项说明
KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所
Oriental Plaza 中国北京
Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8 层
China 邮政编码:100738
Telephone +86 (10) 8508 5000 电话 +86 (10) 8508 5000
Fax +86 (10) 8518 5111 传真 +86 (10) 8518 5111
Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn
关于株洲时代新材料科技股份有限公司
毕马威华振专字第 2601868 号
株洲时代新材料科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了株洲时代新材料科技股份有限公司
（以下简称“贵公司”）2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2026 年 3 月 26 日签发了标准无保留意见的审计报
告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会
和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对
外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号) 以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上
市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总
表所载项目金额与我们审计贵公司 2025 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
第 1 页，共 2 页
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计
partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公
organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
KPMG International Limited,
附件
株洲时代新材料科技股份有限公司
金额单位：万元
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司上市公司核算的 2025年期初 2025年度占用累计 2025年度占用资金 2025年度偿还 2025年期末占用形成原因占用性质
的关联关系会计科目占用资金余额发生金额(不含利息) 的利息(如有) 累计发生金额占用资金余额
现控股股东、实际控 - - - - - - - - - -
制人及其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
前控股股东、实际控 - - - - - - - - - -
制人及其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
其他关联方及其附属 - - - - - - - - - -
企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
附件
株洲时代新材料科技股份有限公司
金额单位：万元
其他关联往来方与上市公司上市公司核算的 2025 年年初往 2025 年度
资金往来方名称累计发生金额往来资金的偿还累计往来形成原因往来性质
资金往来的关联关系会计科目来资金余额往来资金余额
(不含利息) 利息(如有) 发生金额
中车股份及其子公司中间控股股东及其子公司货币资金 21,743.16 94,948.38 246.00 95,632.47 21,305.07 财务公司存款非经营性往来
中车集团公司所属存续企业最终控股股东及其子公司应收账款 2,828.17 999.26 - 2,179.31 1,648.12 销售商品经营性往来
中车集团公司所属存续企业最终控股股东及其子公司应收款项融资 5.00 13.40 - 5.00 13.40 销售商品经营性往来
中车集团公司所属存续企业最终控股股东及其子公司合同资产 7,509.28 - - 618.41 6,890.87 质保金/销售商品经营性往来
中车股份合并范围内子公司直接控股股东及其子公司应收账款 97,859.16 471,378.38 - 506,021.27 63,216.27 销售商品经营性往来
中车股份合并范围内子公司直接控股股东及其子公司应收款项融资 81,485.10 297,636.31 - 221,928.16 157,193.25 销售商品经营性往来
股东及其与销售商品相关的保证金
中车股份合并范围内子公司直接控股股东及其子公司其他应收款 166.17 201.81 - 24.68 343.30 经营性往来
附属企业押金
中车股份合并范围内子公司直接控股股东及其子公司预付账款 17.80 45.28 - 17.80 45.28 购买商品经营性往来
中车股份合并范围内子公司直接控股股东及其子公司合同资产 2,036.50 1,207.67 - 1,312.20 1,931.97 质保金/销售商品经营性往来
合同资产-非流动
中车股份合并范围内子公司直接控股股东及其子公司 12,743.32 2,665.28 - 2,197.85 13,210.75 质保金/销售商品经营性往来
资产
中车股份合并范围内子公司直接控股股东及其子公司其他非流动资产 - 252.60 - - 252.60 设备预付款经营性往来
中车股份合并范围内子公司直接控股股东及其子公司应收票据 19,889.61 34,942.57 - 27,733.74 27,098.44 销售商品经营性往来
中车股份合并范围内子公司直接控股股东及其子公司长期应收款 0.10 - - 0.10 - 销售商品经营性往来
“中车集团及其子公司”指除中车股份及其子公司外的中车集团及其子公司。

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