上海元祖梦果子股份有限公司
其他关联资金往来情况的专项说明
KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所
Oriental Plaza 中国北京
Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8 层
China 邮政编码:100738
Telephone +86 (10) 8508 5000 电话 +86 (10) 8508 5000
Fax +86 (10) 8518 5111 传真 +86 (10) 8518 5111
Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn
关于上海元祖梦果子股份有限公司
毕马威华振专字第 2601320 号
上海元祖梦果子股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了上海元祖梦果子股份有限公司 (以下
简称“元祖公司”) 2025 年度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及相关财务报表附注，并于 2026 年 3 月 26 日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会
和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对
外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26 号) 以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所
上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的要求，元祖公司编制了本专项说明所附的元祖
公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”) 。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是元祖公司的责任。我们 对汇
总表所载项目金额与我们审计元祖公司 2025 年度财务报表时元祖公司提供的会计资料和经审
计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解元祖公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
第 1 页，共 2 页
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计
partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公
organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
KPMG International Limited,
上海元祖梦果子股份有限公司
金额单位：万元
占用方与 2025 年度占用 2025 年度占用 2025 年度
非经营性 上市公司核算 2025 年期初 2025 年期末
资金占用方名称 上市公司的 累计发生金额 资金的利息 偿还累计 占用形成原因 占用性质
资金占用 的会计科目 占用资金余额 占用资金余额
关联关系 (不含利息) (如有) 发生金额
现控股股东、实际控
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
制人及其附属企业
小计 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
前控股股东、实际控
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
制人及其附属企业
小计 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其他关联方及其附属
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
企业
小计 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
总计 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
上海元祖梦果子股份有限公司
金额单位：万元
上市公司核算的会计 2025 年期初往 2025 年度往来累计 2025 年度往来资金 2025 年度偿还累 2025 年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
科目 来资金余额 发生金额 (不含利息) 的利息 (如有) 计发生金额 来资金余额
张秀琬 最终控制人 预付账款 - 50.00 - 50.00 - 租入资产 经营性往来
预付账款 35.49 131.40 - 131.40 35.49 租入资产 经营性往来
上海梦世界商业管理有限公司 受同一控制关联方 应收账款 0.91 12.91 - 13.82 - 销售商品 经营性往来
其他应收款 4.80 14.09 - 5.34 13.55 租出资产 经营性往来
应收账款 1.37 61.37 - 54.55 8.19 销售商品 经营性往来
控股股东、实际控制人及其附属企业 上海元祖启蒙乐园有限公司 受同一控制关联方
其他应收款 - 88.09 - 88.09 - 租出资产 经营性往来
预付账款 - - - - - 租入资产 经营性往来
上海梦世界乐园有限公司 受同一控制关联方 应收账款 - 7.63 - 7.63 - 销售商品 经营性往来
其他应收款 16.09 - - 16.09 - 租入资产 经营性往来
上海诺佑贸易有限公司 受同一控制关联方 预付账款 - 57.61 - 57.61 - 租入资产 经营性往来
江苏元祖食品有限公司 子公司 其他应收款 - 282.77 - 282.77 - 代垫款 非经营性往来
辽宁元祖食品有限公司 子公司 其他应收款 - 5.96 - 5.96 - 代垫款 非经营性往来
上海元虹食品贸易有限公司 子公司 其他应收款 - 2.51 - 2.51 - 代垫款 非经营性往来
上海元祖电子商务有限公司 子公司 其他应收款 - 75.57 - 75.57 - 代垫款 非经营性往来
上海元祖食品有限公司 子公司 其他应收款 - 113.52 - 113.52 - 代垫款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 四川元祖食品有限公司 子公司 其他应收款 - 257.66 - 257.66 - 代垫款 非经营性往来
湖北元祖食品有限公司 子公司 其他应收款 - 62.47 - 62.47 - 代垫款 非经营性往来
元祖企业管理咨询 (上海) 有限公司 子公司 其他应收款 - 108.83 - 108.83 - 代垫款 非经营性往来
湖南元祖食品有限公司 子公司 其他应收款 - 5.89 - 5.89 - 代垫款 非经营性往来
浙江元祖食品有限公司 子公司 其他应收款 - 130.87 - 130.87 - 代垫款 非经营性往来
上海元祖高新食品有限公司 子公司 其他应收款 - 277.52 - 277.52 - 代垫款 非经营性往来
关联自然人 无 不适用 不适用 不适用 不适用
关键管理人员或与其关系密切的家庭 销售商品和服务/销
刘翠水控制的加盟店 应付账款 8.74 1,471.51 - 1,472.83 7.42 经营性往来
成员控制的其他企业 售卡券/接受劳务
关键管理人员或与其关系密切的家庭 销售商品和服务/销
孙勇控制的加盟店 应付账款 4.98 1,018.05 - 1,014.53 8.50 经营性往来
成员控制的其他企业 售卡券/接受劳务
其他关联方及其附属企业
关键管理人员或与其关系密切的家庭 销售商品和服务/销
季鸿进控制的加盟店 应付账款 0.67 433.74 - 429.60 4.81 经营性往来
成员控制的其他企业 售卡券/接受劳务
关键管理人员或与其关系密切的家庭 销售商品和服务/销
陈亚芳控制的加盟店 应付账款 4.12 695.03 - 695.34 3.81 经营性往来
成员控制的其他企业 售卡券/接受劳务
总计 —— —— —— 77.17 5,365.00 - 5360.40 81.77 —— ——
此汇总表已于 2026 年 3 月 26 日获董事会批准。
首页
微信公众号
证券之星APP
