淮河能源（集团）股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号--规范运作》和淮河能源（集团）股份有限公司(以下简
称“公司”)的《公司章程》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽
责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对容诚会计师事务所(特
殊普通合伙)(以下简称“容诚事务所”)2025 年度审计工作履行监督职责的情
况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合国资监管部门对企业年度财务决算的统一工作要求及公司 2025 年年报
工作安排，容诚事务所对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报
告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来等进行核查并出具了专项报告。
经审计，容诚事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。容诚事务所出具了
标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，容诚事务所就会计师事务所和相关审计人员的独
立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评
价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行
了沟通。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
(一)审计委员会对容诚事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提
供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 3 月 27
日，公司第八届董事会审计委员会第六次会议审议通过了《关于续聘容诚会计师
事务所（特殊普通合伙）为本公司 2025 年度财务审计机构的议案》和《关于续
聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2025 年度内部控制审计机构的
议案》，同意续聘容诚事务所为公司 2025 年度财务审计和内部控制审计机构，并
提交公司董事会审议。
(二)2026 年 1 月 15 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项
目经理召开审前沟通会议，对 2025 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、
人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
(三)2026 年 2 月 27 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项
目经理召开工作沟通会议，对 2025 年度初审预审情况、审计调整事项、审计结
论等事项进行沟通。审计委员会成员听取了容诚事务所关于公司初审预审内容相
关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计
发现问题提出建议。
(四)2026 年 3 月 27 日，公司董事会审计委员会第十二次会议召开，审议通
过公司 2025 年年度报告、2025 年度财务决算报告和 2026 年度财务预算报告、
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》等有
关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进
行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计
师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会
计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为容诚事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的
态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025
年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。
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