南华期货股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等
相关规定，南华期货股份有限公司（以下简称 “公司”
）董
事会审计委员会本着勤勉尽责、客观公正的原则，切实履行
审计监督相关职责，有效发挥专业监督作用。现将 2025 年
度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会成员基本情况
会同步完成委员调整，新一届审计委员会由 3 名委员组成，
其中 2 名为公司独立董事，独立董事李晶女士担任召集人，
委员会成员符合监管要求及《公司章程》《董事会审计委员
会议事规则》相关规定，人员结构专业、合理。
第四届董事会审计委员会独立董事张红英女士因任期
届满离任，其在任职期间恪尽职守、认真履行审计委员会相
关职责，为公司审计监督、内控建设等工作作出重要贡献，
公司对此表示衷心感谢。
本届审计委员会的组成符合法律法规、监管要求及公司
内部制度规定，委员均能凭借自身专业背景，独立、公正履
行职责，切实发挥审计委员会的专业监督与决策支撑作用。
二、董事会审计委员会会议召开情况
展工作，结合公司经营发展、财务审计、信息披露等核心工
作需求，共召开 6 次会议，会议均以现场或通讯方式召开，
出席率 100%，委员们认真审阅会议资料、积极参与议题研讨，
审慎行使表决权，所有议案均按规定审议通过。具体会议召
开及审议内容如下：
召开日期 会议内容
审议《关于<2024 年年度报告>及摘要的议案》《关于 2024 年度财
务决算和 2025 年度财务预算方案》《关于 2024 年度利润分配的议
案》《关于续聘会计师事务所的议案》《公司 2024 年度内部控制
评价报告》《公司对会计师事务所履职情况评估报告》《公司董事
会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》《关于确认
议案》《关于预计担保额度的议案》《关于前次募集资金使用情况
报告的议案》《关于公司就发行 H 股股票并上市修订<董事会审计
委员会议事规则>的议案》
审议《关于公司 2025 年第一季度报告的议案》
审议《关于聘任公司高级管理人员的议案》-财务负责人
审议《关于公司<2025 年半年度报告>及摘要的议案》
三、董事会审计委员会履职情况
务审计、内控监督、审计机构管理等工作，切实履行监督、
指导、核查职责，具体履职情况如下：
（一）监督及评估外部审计机构工作
审计委员会对公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通
合伙）的执业资质、专业胜任能力、独立性、诚信状况等进
行审查。监督外部审计机构开展年度财务审计、内部控制审
计等工作，就审计计划、审计重点、审计进展及相关审计问
题与审计机构进行沟通交流，督促其严格按照审计准则执行
审计程序。对外部审计机构年度履职情况进行核查，审议通
过续聘其为公司 2025 年度审计机构的相关议案
（二）监督及评估内部审计工作
审计委员会认真审阅公司年度内部审计工作计划，结合
公司经营管理实际及行业监管要求，对内部审计工作的重点
方向、范围及实施安排提出指导意见，督促公司内部审计部
门严格按照工作计划及相关制度开展内部审计工作。持续关
注内部审计工作进展，对内部审计工作开展情况进行监督检
查。推动公司内部审计管理制度的优化完善，提升内部审计
工作的规范性和有效性，全年未发现内部审计工作存在重大
问题。
（三）审阅公司的财务信息及披露
审计委员会高度重视公司财务信息披露工作，认真审阅
公司 2024 年度报告、2025 年各期定期报告及相关财务信息
披露文件，对财务报告的编制程序、财务数据真实性、准确
性和完整性进行审慎核查。确认公司各期财务报告的编制符
合法律法规、监管要求及《公司章程》规定，相关信息披露
内容与财务报告保持一致，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏情形。
（四）监督及评估公司的内部控制
审计委员会持续推动公司内部控制体系的建设与优化，
督促公司结合经营发展、董事会换届及行业监管政策变化，
对内部控制制度进行梳理和完善，强化各业务环节的内控管
理要求。认真审阅公司年度内部控制评价报告，对公司内部
控制体系的完整性、合理性和有效性进行核查，同时审阅外
部审计机构出具的内部控制审计报告。确认公司内部控制体
系健全，执行有效，不存在重大缺陷，能够有效保障公司资
产安全和经营管理活动的规范有序开展。
（五）其他重点事项履职情况
审计委员会对公司年度关联交易发生及预计情况、利润
分配方案等重点事项进行审慎核查。确认公司关联交易符合
日常经营需要，定价公允合理；利润分配方案符合《公司章
程》的利润分配政策。通过对各类重点事项的核查，切实维
护公司及全体股东的合法权益。
四、总体评价
实现履职工作平稳衔接。全体委员严格遵守法律法规、监管
要求及公司内部制度规定，恪尽职守、勤勉尽责，切实履行
了审计监督、指导、核查等各项职责，在外部审计机构选聘
与监督、内部审计工作指导与完善、财务信息披露监督、内
部控制体系建设与监督等方面开展了扎实有效的工作，有效
提升了公司财务规范运作和内部控制管理水平，切实维护了
公司及全体股东的合法权益，推动公司治理水平持续提升。
独立的原则，严格遵守中国证监会、交易所的有关规定及公
司内部制度要求，进一步强化审计监督核心职责，持续加强
外部审计机构履职监督，推动内部审计工作提质增效，不断
完善公司内部控制体系，聚焦公司财务管控、信息披露、合
规经营等关键领域加大核查力度，充分发挥审计委员会的专
业监督与决策支撑作用，促进公司稳健经营、规范运作。
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