南宁百货大楼股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等相关法律法规以及《公司章程》
《公司董事会审计委员会工作细
则》的有关规定，南宁百货大楼股份有限公司（以下简称公司）
第九届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行相关职
责。现就 2025 年度履职情况报告如下：
一、公司董事会审计委员会基本情况
计委员会由李骅、覃耀杯、苏庆威、葛靖、李立民共 5 名委员组
成。其中李骅先生、葛靖先生、李立民先生为公司独立董事。主
任委员由具有会计专业资格的李骅先生担任。
公司董事及董事会各专门委员会委员职务。
第九届董事会非独立董事。经公司第九届董事会 2025 年第二次临
时会议审议通过，补选岳成成女士为公司第九届董事会审计委员
会委员。
调整后的第九届董事会审计委员会成员为李骅、覃耀杯、岳
成成、葛靖、李立民。审计委员会的构成符合监管要求及《公司
章程》等相关文件的规定。
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二、公司董事会审计委员会会议召开情况
（一）2025 年 1 月 13 日，公司召开第九届董事会审计委员
会 2025 年第一次会议。审计委员会委员与年审会计师讨论了 2024
年年度报告审计工作时间安排及相关事项；听取了会计师关于
议；同时就业绩预告事项进行了商议。
会议审阅了公司编制的 2024
年度财务报表初稿，同意年审会计师及审计人员进场开展年度现
场审计工作。
（二）2025 年 1 月 24 日，公司召开第九届董事会审计委员
会 2025 年第二次会议。审计委员会委员与年审会计师就公司 2024
年度财务状况、经营业绩、或有事项等现场审计过程中关注的重
大事项进行了沟通。
（三）2025 年 3 月 13 日，公司召开第九届董事会审计委员
会 2025 年第三次会议。审议通过《关于计提坏账准备的议案》
《关
于将〈2024 年年度报告〉
（稿）提交董事会审议的议案》
《关于公
司 2024 年年度内部控制评价报告的议案》
《关于 2024 年度利润分
配预案的议案》《审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况
评估及履行监督职责情况的报告》《董事会审计委员会 2024 年度
履职报告》
《关于提议续聘 2025 年年度审计机构的议案》
《关于预
计公司 2025 年度日常关联交易的议案》，并同意将上述议案提交
董事会审议。
（四）2025 年 4 月 23 日，公司召开第九届董事会审计委员
会 2025 年第四次会议。审议通过《公司 2025 年第一季度报告》，
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并同意提交董事会审议。
（五）2025 年 8 月 15 日，公司召开第九届董事会审计委员
会 2025 年第五次会议。审议通过《公司 2025 年半年度报告》，并
同意提交董事会审议。
（六）2025 年 10 月 23 日，公司召开第九届董事会审计委员
会 2025 年第六次会议。审议通过《公司 2025 年第三季度报告》，
并同意提交董事会审议。
三、公司董事会审计委员会履行职责情况
（一）审核公司财务信息及其披露工作情况
报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥自身专业水平，
认真审阅了公司编制的定期报告，就财务报告的重大会计和审计
问题与公司管理层沟通及审慎核查。审计委员会认为公司财务报
告真实、准确、完整，其内容和格式符合中国证监会及上海证券
交易所的各项规定，公允地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量。
（二）监督及评估外部审计机构工作情况
报告期内，公司董事会审计委员会对公司聘请的四川华信（集
团）会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称四川华信）执行的
外部审计工作进行了监督和评价。在 2024 年度报告审计工作中，
审计委员会与会计师就审计范围、计划、方法、关键审计事项、
风险点及内控缺陷等进行了充分沟通，主动了解审计进展和会计
师关注的问题，及时向公司相关部门反馈意见建议并协商解决，
确保审计各阶段工作有序推进、按时完成。审计委员会认为，四
川华信在审计期间勤勉尽责，保持了独立性，专业能力突出，按
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计划完成了 2024 年度财务报告审计任务，出具的审计报告客观、
公允、真实地反映了公司财务状况和经营成果。在会计师出具审
计意见后，审计委员会召开会议，同意将年度财务会计报告提交
董事会审议。
（三）监督及评估内部审计工作情况
报告期内，公司董事会审计委员会切实履行监督内部审计工
作职责：对公司内部审计制度的完善及执行情况进行检查；认真
审阅公司年度及季度内部审计工作计划与总结；持续督促审计中
心严格按计划开展内部审计工作，并对内部审计过程中发现的问
题提出意见建议、跟踪整改落实情况。同时，审计中心按规定就
重大事项专项检查、子公司法定代表人任期经济责任审计、审计
发现问题整改完成情况检查及项目后评价等工作情况向委员会进
行了书面汇报，审计委员会通过审阅相关报告，有效指导内部审
计部门运作。经审阅内部审计相关报告，报告期内未发现公司内
部审计工作存在重大问题。
（四）监督及评估内部控制有效性的工作情况
报告期内，公司持续推进内部控制制度建设，提高风险防控
能力。审计委员会认真审阅了公司《2024 年度内控评价报告》及
四川华信出具的《2024 年度内部控制审计报告》后认为：上述报
告真实地反映了公司内部控制的实际情况。2024 年度，公司不存
在财务报告内部控制和非财务报告内部控制的重大缺陷，内部控
制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的
要求。
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（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机
构的沟通情况
报告期内，为更好地促进管理层、内部审计部门及相关部门
与外部审计机构进行充分有效沟通，公司董事会审计委员会通过
召开会议与公司管理层、会计师事务所进行了积极的沟通，与管
理层一起了解会计师事务所在审计中梳理发现的问题，积极讨论
分析，督促内部审计部门加强内部审计工作，及时完善制度建设，
防范经营风险。
（六）与公司管理层的沟通情况
报告期内，公司董事会审计委员会与公司管理层通过会议形
式，及时了解公司经营情况以及重大事项进展情况，本着充分维
护公司及股东的合法权益，向公司管理层提出需注意防范风险的
建议，就公司如何扭转经营困境、提升治理成效等方面给予中肯
的意见。
（七）对公司关联交易的审核
报告期内，公司董事会审计委员会对公司与关联方发生的日
常关联交易进行了审查，认为报告期内的关联交易均为正常经营
业务所需，遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格按市场公
允价格结算，不存在损害公司及中小股东利益的情形；关联交易
审议程序合规，关联董事均回避表决。
（八）监督公司依法运作及董事、高级管理人员履职情况
自 2025 年 7 月 30 日起，公司董事会审计委员会依法承接原
监事会的监督职责，对公司董事会决策程序、董事及高级管理人
员履职行为进行监督；对公司内幕信息知情人管理制度的执行情
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况进行核查；对关联方资金占用、对外担保等进行专项检查。经
核查，报告期内公司依法规范运作，经营决策程序合法。公司股
东会、董事会会议的召集、召开、表决事项以及董事会对股东会
决议执行情况符合国家法律法规和公司章程的有关规定，未发现
有损害公司和股东利益的情况。公司董事和高级管理人员勤勉尽
责、认真履行公司职务，未发现违反法律法规或损害公司利益的
行为。未发生内幕信息泄露或利用内幕信息买卖公司股票的情形；
不存在违规对外担保或关联方资金占用情况。
综上，2025 年度，公司董事会审计委员会严格按照相关法律
法规和公司内部制度等相关规定，遵循独立、客观、公正的职业
准则，充分发挥审查、监督、指导作用，尽职尽责地履行了审计
委员会相关职责。
度负责的态度，遵循独立、客观、公正的职业准则，扎实履行监
督职责，推动公司治理水平持续提升，切实维护公司及广大投资
者的合法权益。
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