关于东莞发展控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于东莞发展控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来的专项说明
东莞发展控股股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于东莞发展控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2026）第 440A004078 号
东莞发展控股股份有限公司全体股东：
我们接受东莞发展控股股份有限公司（以下简称“东莞控股公司”）委
托，根据中国注册会计师执业准则审计了东莞控股公司 2025 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表，2025 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）
第 440A005143 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监
管要求》等有关规定，东莞控股公司编制了本专项说明所附的东莞发展控股
股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东莞控股
公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东莞控股公司 2025 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致。除了对东莞控股公司实施于 2025 年度财务
报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所
载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2025 年度东莞控股公司非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并
阅读。
本专项说明仅供东莞控股公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他
用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年三月二十六日
东莞发展控股股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：东莞发展控股股份有限公司 单位：万元
上市公司核算 用累计发生
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用资金余 资金的 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
的会计科目 金额（不含
额 利息(如 金额 额
利息）
有)
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计
前控股股东、实际
控制人及其附属企
业
小计
其他关联方及附属
企业
小计
总计
上市公司核算 用累计发生
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 占用资金余 资金的 还累计发生 占用资金余 往来形成原因 往来性质
的会计科目 金额（不含
额 利息(如 金额 额
利息）
有)
东莞市城巴运输有限公司 母公司的全资子公司 应收账款 299.22 1,812.17 1,595.05 516.34 应收充电服务费 经营性往来
东莞巴士有限公司东部分公司 母公司的全资子公司的分公司 应收账款 512.98 2,693.92 2,532.67 674.23 应收充电服务费 经营性往来
控股股东、实际控 东莞市滨海湾公共交通有限公司 母公司的控股子公司 应收账款 283.94 1,548.89 1,427.25 405.57 应收充电服务费 经营性往来
制人及其附属企业
东莞市松山湖公共交通有限公司 母公司的控股子公司 应收账款 217.31 1,999.42 1,854.50 362.24 应收充电服务费 经营性往来
东莞市水乡新城公共汽车有限公
母公司的参股公司 应收账款 12.39 63.68 74.57 1.50 应收充电服务费 经营性往来
司
东莞市小巴运输有限公司 母公司的控股子公司 应收账款 113.64 435.83 469.58 79.88 应收充电服务费 经营性往来
东莞巴士有限公司 母公司的全资子公司 应收账款 0.32 5.28 5.31 0.29 应收充电服务费 经营性往来
东莞市鸿运传媒有限公司 母公司的全资子公司 应收账款 0.26 2.85 2.85 0.26 应收电费 经营性往来
东莞市路桥投资建设有限公司 母公司的全资子公司 应收账款 0.99 0.90 0.09 应收充电服务费 经营性往来
广东康迪领先新能源科技有限公
联营企业 应收账款 9.01 2.57 6.44 应收充电服务费 经营性往来
司
东莞市轨道一号线建设发展有限 母公司的全资子公司，本公司
应收账款 2.45 2.35 0.10 应收租金及水电费 经营性往来
公司 2024 年已转让其所有股权
东莞交投置业有限公司 母公司的全资子公司 长期应收款 93,511.75 16,759.55 4,007.27 106,264.04 应收保理款 经营性往来
东莞市莞城静态交通投资有限公
母公司的控股子公司 长期应收款 1.64 0.10 1.40 0.34 应收融资租赁款 经营性往来
司
东莞静态交通投资有限公司 母公司的全资子公司 长期应收款 22.19 0.80 18.18 4.82 应收融资租赁款 经营性往来
东莞市南城静态交通投资有限公
母公司的控股子公司 长期应收款 1.64 0.10 1.40 0.34 应收融资租赁款 经营性往来
司
东莞市桥头静态交通投资有限公
母公司的控股子公司 长期应收款 1.64 0.10 1.40 0.34 应收融资租赁款 经营性往来
司
东莞市黄江静态交通投资有限公
母公司的控股子公司 长期应收款 1.64 0.10 1.40 0.34 应收融资租赁款 经营性往来
司
东莞市大朗静态交通投资有限公
母公司的控股子公司 长期应收款 1.64 0.10 1.40 0.34 应收融资租赁款 经营性往来
司
东莞市中堂静态交通投资有限公
母公司的控股子公司 长期应收款 1.64 0.10 1.40 0.34 应收融资租赁款 经营性往来
司
东莞市高埗静态交通投资有限公
母公司的控股子公司 长期应收款 1.64 0.10 1.40 0.34 应收融资租赁款 经营性往来
司
东莞市机动车驾考服务中心有限
母公司的全资子公司 长期应收款 235.52 7.75 204.21 39.06 应收融资租赁款 经营性往来
公司
东莞市城巴运输有限公司 母公司的全资子公司 长期应收款 6,669.10 765.14 7,434.24 应收融资租赁款 经营性往来
东莞市滨海湾公共交通有限公司 母公司的控股子公司 长期应收款 15,791.17 1,199.29 16,990.46 应收融资租赁款 经营性往来
东莞巴士有限公司东部分公司 母公司的全资子公司的分公司 其他应收款 17.00 5.00 22.00 应收保证金 经营性往来
东莞巴士有限公司东部分公司 母公司的全资子公司的分公司 其他应收款 16.94 206.38 206.38 16.94 应收租金、水电费 经营性往来
股权处置款、伙食
东莞市路桥投资建设有限公司 母公司的全资子公司 其他应收款 99,936.67 20,324.42 120,260.25 0.83 经营性往来
费等
东莞市路桥投资建设有限公司常
母公司的全资子公司的分公司 其他应收款 3.38 3.38 伙食费 经营性往来
虎高速公路分公司
东莞巴士有限公司 母公司的全资子公司 其他应收款 27.36 25.08 2.28 应收租金 经营性往来
应收车辆租金、水
东莞市经纬公路工程有限公司 母公司的全资子公司 其他应收款 47.42 47.42 经营性往来
电费
东莞交通实业发展有限公司 母公司的全资子公司 其他应收款 86.34 78.30 8.04 伙食费 经营性往来
应收保证金、水电
东莞市松山湖公共交通有限公司 母公司的控股子公司 其他应收款 42.00 0.92 0.92 42.00 经营性往来
费
本公司曾持有其 25%股权，
东莞市福民私募基金管理有限公
司
权
东莞市福民集团公司 股东 其他应收款 0.25 0.25 伙食费 经营性往来
伙食费及水电物业
东莞交投置业有限公司 母公司的全资子公司 其他应收款 2.06 2.06 0.00 经营性往来
费等
东莞市滨海湾公共交通有限公司 母公司的控股子公司 其他应收款 58.00 24.00 34.00 应收保证金 经营性往来
东莞市公共汽车有限公司 母公司的参股公司 其他应收款 20.00 20.00 应收保证金 经营性往来
小计 217,777.60 48,022.76 157,293.39 108,506.97
上市公司的子公司 天津市宏通商业保理有限公司 控股子公司 其他应收款 8,704.11 151.60 8,855.71 财务资助款 非经营性往来
及其附属企业 天津市宏通商业保理有限公司 控股子公司 长期应收款 54,640.26 17,500.00 1,658.33 43,275.26 30,523.33 财务资助款 非经营性往来
小计 63,344.36 17,500.00 1,809.93 52,130.97 30,523.33
其他关联方及其附
属企业
总计 281,121.96 65,522.76 1,809.93 209,424.36 139,030.30
本表已于 2026 年 3 月 26 日获第八届董事会第五十三次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
首页
微信公众号
证券之星APP
