公司代码：601033 公司简称：永兴股份
广州环投永兴集团股份有限公司
广州环投永兴集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
司、广州环投福山环保能源有限公司（含其下属子公司：广州环投再生资源利用有限公司）、广州环投
南沙环保能源有限公司、广州环投花城环保能源有限公司、广州环投增城环保能源有限公司、广州环投
从化环保能源有限公司、广环投清新环保能源有限公司、广环投光国环保能源（邵东）有限公司、忻州
市洁晋发电有限公司（含其下属子公司：原平市洁晋环保科技有限公司、忻州市洁晋新能源有限公司、
忻州市洁晋热力有限公司）、广州环投建材有限公司、广州环投技术设备有限公司、广州环投设计研究
院有限公司、广州环投德思杰环保科技有限公司、广州环投环保能源越南有限公司、环兴环保实业（香
港）有限公司（含其下属子公司：环兴国际环保（广州）有限公司）。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、
信息系统等。
财务风险、法律风险、市场风险、运营风险、战略风险等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制评价制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
合并利润总额潜 合并错报≥合并利润总额 合并利润总额 2.5%≤合并 合并错报＜合并利润总额
在错报 5% 错报＜合并利润总额 5% 2.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）控制环境无效；
（2）公司董事和高级管理人员存在舞弊行为并给公司造成重要损失和不利影响；
（3）对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；
（4）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能
发现该错报；
（5）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷 （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产损失 资产损失≥合并利润总额 合并利润总额 2.5%≤资产 资产损失＜合并利润总额
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）重大事项缺乏合法决策程序；
（2）违反国家法律、法规、规章或规范性文件，受到刑事处罚或责令停产停业、
暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照行政处罚；
（3）内部控制重大缺陷未得到整改。
重要缺陷 （1）公司决策程序不科学，导致重要损失；
（2）发生较大安全环保事故；
（3）对环境或社会造成一定的或暂时的影响但不破坏生态系统；
（4）违反国家法律、法规受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司定期
报告披露造成负面影响。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重
监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述公司内部控制缺陷的具体认定标准，公司在组织自我评价过程中发现的缺陷均为一般缺陷，
属个别单位的局部问题，并已责成相关单位、部门及负责人积极落实整改。所发现的一般缺陷对内部控
制目标实现不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
公司上一年度未发现财务报告、非财务报告的重大、重要缺陷；针对存在的内部控制一般缺陷，已
责成相关单位落实整改。经跟踪监督检查，各单位已按时完成全部整改。
√适用 □不适用
本年度公司内部控制体系运行良好。通过开展定期内控评价，及时识别内部控制中存在的缺陷并落
实整改，持续推进内部控制体系的优化，从而合理保证公司内部控制机制有效运行。报告期内，未发现
公司内部控制体系存在重大或重要控制缺陷，公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有
重大方面保持了有效的内部控制。2026 年，公司将继续深化内部控制体系建设，优化内部控制环境，
完善内部控制各项制度，规范内部控制制度执行，强化内控监督评价，有效防范各类风险，促进公司高
质量可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：张雪球
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