证券代码：601068 证券简称：中铝国际 公告编号：临 2026-013
中铝国际工程股份有限公司
关于中铝财务有限责任公司
风险持续评估报告的公告
本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担法律责任。
按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与
关联交易》的要求，中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）通
过查验中铝财务有限责任公司（以下简称中铝财务公司）《金融许可
证》《营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现
金流量表等在内的中铝财务公司的定期财务报告，对中铝财务公司的
经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况公告
如下：
一、中铝财务公司基本情况
（一）中铝财务公司基本信息
中铝财务公司是经原中国银行业监督管理委员会（现为国家金融
监督管理总局）批准的非银行金融机构，2011 年 6 月 27 日成立，注
册资本 40 亿元人民币。
中铝财务公司业务范围包括：吸收成员单位存款，办理成员单位
资金结算、贷款、票据贴现、票据承兑，办理成员单位产品买方信贷，
提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用
鉴证及咨询代理业务，从事同业拆借和固定收益类有价证券投资等。
中铝财务公司辅助公司加强资金集中管理，持续提升产融结合和
金融服务能力，切实发挥金融功能支撑、价值创造和风险防控作用，
服务公司高质量发展。
（二）中铝财务公司股东名称、出资金额和出资比例
认缴金额
序号 股东名称 股权比例（%）
（亿元）
二、 财务公司内部控制的基本情况
（一）内部控制环境
中铝财务公司已按照《中铝财务有限责任公司章程》的规定建立
了股东会、董事会的现代企业法人治理结构，并对董事会、董事和高
级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。股东会是中铝财务公
司最高决策机构，董事会向股东会负责，以总经理为核心的经营班子
负责中铝财务公司的日常运作。中铝财务公司于 2025 年 11 月召开股
东大会，审议通过《关于中铝财务有限责任公司不再设立监事会相关
事项的议案》。该事项自 2026 年 1 月《中铝财务有限责公司章程》(以
下简称《中铝财务公司章程》)修订获国家金融监督管理总局北京监
管局批准后生效。根据修订后的《中铝财务公司章程》，中铝财务公
司不再设立监事会及监事，相关职权由董事会审计委员会行使。《中
铝财务公司章程》生效后，中铝财务公司董事会设战略委员会、风险
管理委员会、薪酬委员会和审计委员会。
中铝财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合
理、责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供
了必要的前提条件。
（二）风险的识别与评估
中铝财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理
办法和操作规程，建立了风险管理与法律合规部、审计稽核部，对公
司的业务活动进行全方位的监督和稽核。中铝财务公司针对不同的业
务特点均制定了相应的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各
部门职责分离、相互监督，对各种风险进行有效地预测、评估和控制。
（三）控制活动
中铝财务公司严格资金管理，基于安全性、流动性、效益性原则，
保障资金安全及结算支付需求。主要体现在以下几个方面：
资金计划方面，中铝财务公司实施资金精益计划管理，对资金收
支进行全面计划、整体协调、统筹安排，根据每日收支预算及业务计
划编制每日资金计划，保证成员单位的结算需求。按照资金计划，于
每月 20 日之前根据直连银行询价结果，按照价格优先原则制定《备
付资金头寸方案》，严格履行审批流程后对盈余资金进行存放同业安
排。具体审批流程、操作流程及到期兑付全过程，均有专门人员与银
行对接，认真核对确认，确保资金安全。
成员单位存款方面，中铝财务公司严格遵循平等、自愿、公平和
诚实信用的原则，成员单位对存款享有所有权、使用权及收益权，切
实保障成员单位资金的安全。
同业拆借方面，中铝财务公司建立了同业拆借业务的组织体系。
金融市场部负责同业拆借业务的发起及前台交易系统操作；计划财务
部负责资金计划的制定、执行跟踪和相关业务账务处理；结算业务部
负责资金清算和划拨；风险管理与法律合规部负责同业拆借业务合规
性、合法性审核和风险审查；审计稽核部负责对同业拆借业务操作包
括原始凭证合规性、业务结果准确性、档案规范及齐全性进行监督；
投资管理委员会负责审议同业拆借业务的同业客户信用评级和综合
授信额度。
中铝财务公司制订了《中铝财务有限责任公司客户信用评级综合
授信管理办法》
《中铝财务有限责任公司自营贷款管理办法》
《中铝财
务有限责任公司票据业务管理办法》《中铝财务有限责任公司票据业
务实施细则》等制度，内控重点是防范和控制信贷风险，提高信贷资
产质量，优化信贷资产结构，保障信贷业务的规范运行。
（四）内部控制总体评价
中铝财务公司根据财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及配
套指引的规定，建立了有效的内部控制体系，内部控制制度是完善的，
执行是有效的。在资金管理方面较好地控制了资金流转风险；在信贷
业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合
理的水平。
三、中铝财务公司经营管理及风险管理情况
（一）中铝财务公司主要财务数据
单位：亿元
截至 2025 年 12 月 31 日
资产总额 572.60
负债总额 510.13
净资产 62.47
资产负债率 89.09%
营业收入 6.28
净利润 1.91
（二）中铝财务公司管理情况
中铝财务公司自成立以来，坚持稳健经营的原则，严格按照《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业
会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条
例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。根据对中铝财务公司
风险管理的了解和评价，截至 2025 年 12 月 31 日未发现中铝财务公
司在财务报表相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在
重大缺陷。
（三）中铝财务公司监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定，截至
各项监管指标均在合理的范围内：
中铝财务公司
监管要求
对应指标
资本充足率 16.43% ≥10.5%
流动性比例 39.38% ≥25%
贷款余额/存款余额与实收资本之和 57.06% ≤80%
集团外负债总额/资本净额 0.00% ≤100%
票据承兑余额/资产总额 3.79% ≤15%
票据承兑余额/存放同业余额 15.17% ≤300%
票据承兑和转贴现总额/资本净额 32.33% ≤100%
承兑汇票保证金余额/存款总额 0.00% ≤10%
投资总额/资本净额 54.94% ≤70%
固定资产净额/资本净额 0.09% ≤20%
四、上市公司在财务公司存贷情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司（合并口径）在中铝财务公司的
存款余额为人民币 193,548 万元，在中铝财务公司的贷款余额为人民
币 316,020 万元。公司在中铝财务公司的存款安全性和流动性良好，
未发生中铝财务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况。公司在其他
银行的存贷款余额分别为折合人民币 232,709 万元和人民币 635,062
万元，在中铝财务公司的存贷款比例分别为 45%和 33%。
五、持续风险评估措施
公司制订了《中铝国际工程股份有限公司关于与中铝财务有限责
任公司关联交易风险处置预案》，并在双方签署的《金融服务协议》
中约定了风险控制措施并将予以严格执行，以保障在中铝财务公司的
存款资金安全，有效防范、及时控制和化解存款风险。公司将及时取
得中铝财务公司定期财务报告，评估中铝财务公司的业务和财务风险，
如出现重大风险，立即启动应急处置程序。
六、风险评估意见
基于以上分析与判断，公司认为：
（一）中铝财务公司具有合法有效的《金融许可证》
《营业执照》
。
（二）未发现中铝财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办
法》规定的情形，中铝财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规
定，截至 2025 年 12 月 31 日未发现与会计报表编制有关的风险管理
存在重大缺陷。
（三）中铝财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理
办法》之规定经营，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地
控制风险，对风险管理不存在重大缺陷。公司与中铝财务公司之间发
生的关联存、贷款等金融业务目前风险可控。
特此公告。
中铝国际工程股份有限公司董事会
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