中信建投证券股份有限公司
关于佛山纬达光电材料股份有限公司
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为
佛山纬达光电材料股份有限公司（以下简称“纬达光电”或“公司”）向不特定合格
投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的持续督导机构，根据《证券发行
与承销管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规
则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 14 号——保荐机构持续督导》
《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等相关规
定，经审慎核查，对纬达光电 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况进
行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意佛山纬达光电材料股份有限公司向不
特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2972 号）核准，
公司向社会公开发售的人民币普通股股票每股面值为人民币 1 元，发行数量
际募集资金净额为人民币 315,329,822.43 元。该募集资金已于 2022 年 12 月 20
日到账，业经 华兴会 计师事务所（ 特殊普 通合伙）审验 并出具 “华兴验字
[2022]22000320175 号”的《验资报告》。公司已对募集资金采取了专户存储管理，
并与开户银行、保荐机构签订了募集资金监管协议。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况如下：
单位：元
项目 金额
（一）募集资金总额 327,287,714.52
减：承销及保荐费（不含税） 9,433,962.26
（二）募集资金账户到账资金总额 317,853,752.26
项目 金额
减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用（不含税） 2,523,929.83
（三）募集资金净额 315,329,822.43
减：累计已使用募集资金 288,289,220.17
其中：2025 年募投项目使用资金 120,728,605.44
加：使用自筹资金支付的发行费用（不含税） 1,728,301.85
加：尚未支付的发行费用（不含税） 10,871.94
加：累计利息收入（含理财产品利息收入）扣减手续费净额 10,291,816.97
其中：2025 年利息收入扣除手续费净额 828,734.64
减：转入一般资金账户永久补充流动资金 39,071,593.02
（四）募集资金账户余额（2025 年 12 月 31 日） -
注：公司使用自筹资金支付发行费用 1,728,301.85 元（含计划置换但实际未置换的
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《公司法》《证券法》
以及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规的规定和要求，
结合公司的实际情况，公司 2022 年第二次临时股东会审议通过了北交所上市后
适用的《募集资金管理制度》，2024 年第二次临时股东会、2025 年第二次临时
股东会审议通过了经修订的《募集资金管理制度》。
公司于 2022 年 12 月分别与募集资金开户银行招商银行股份有限公司佛山三
水支行和广发银行股份有限公司佛山南海狮山支行、保荐机构中信建投证券股份
有限公司签订《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
根据《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等要求，
公司于 2024 年 10 月与募集资金开户银行、保荐机构重新签订了《募集资金专户
存储三方监管协议》，三方监管协议与北京证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。公司募集资金集中存放于
专户中，实行专户存储、专款专用，协议各方均按照三方监管协议的规定履行职
责。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已完成结项，募集资金节
余金额 39,071,593.02 元。公司已将上述募集资金专户余额(含利息收入净额)转入
公司一般户，永久补充流动资金，并办理完成上述募集资金专户的注销手续。公
司与保荐机构及募集资金专户开户银行分别签署的《募集资金专户存储三方监管
协议》也随之终止。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户的存储情况如下：
单位：元
开户行 账号 募集资金余额 账户状态
招商银行股份有限公司佛山
三水支行
广发银行股份有限公司佛山
南海狮山支行
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一） 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本次募集资金扣除发行费用后用于公司偏光片三期建设项目，本项目计划投
资 3 条涂布生产线、2 条拉伸线，配套 1 条 TAC 表面处理生产线。项目选址佛
山市三水区佛塑三水工业园。项目投产后预计新增偏光片等产品年生产能力 300
万平方米。截至 2025 年 12 月 31 日，募投项目已完工投产，募投项目已累计使
用募集资金 288,289,220.17 元，其中 2025 年度募投项目投入募集资金金额为
使用情况对照表》。
（二）募集资金置换情况
次会议，审议通过了《关于使用信用证、外币、自有资金等方式支付募投项目所
需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正
常进行的前提下，拟在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用信用证、
外币、自有资金方式支付募集资金投资项目应付设备采购款等，并以募集资金等
额置换。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用自有外汇方式支付募投项目并以募集资
金等额置换金额为人民币 4,874.63 万元。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（四） 使用闲置募集资金开展现金管理情况
委托理财 预计年
委托理财 委托理财起始日 委托理财终止日
委托方名称 产品名称 金额（万 收益类型 化收益
产品类型 期 期
元） 率
广发银行股 2025 年 3 月 13 保本固定收
大额存单 广发银行大额存单 2,000.00 2024 年 12 月 13 日 1.35%
份有限公司 日 益型
次独立董事专门会议、第三届监事会第六次会议审议通过了《关于公司 2025 年
度使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度为不超过
决议自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度范围内资金可以循环
滚动使用，如单笔产品存续期超过前述有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔
交易期满之日。
（五）节余募集资金转出的情况
四次会议、2025 年第四次临时股东会审议通过了《关于募集资金投资项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将 2022 年向不特定合
格投资者公开发行股票的募集资金投资项目结项，并将节余的募集资金永久补充
流动资金，用于公司日常生产经营使用。截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资
金投资项目已全部完成结项，募集资金剩余 39,071,593.02 元。公司已将上述募
集资金专户余额（含利息收入净额）转入公司一般户，永久补充流动资金，并办
理完成上述募集资金专户的注销手续。
四、变更募集资金用途的情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金
管理》等相关规定以及公司《募集资金管理制度》对募集资金进行存放、管理及
使用，及时、准确、真实、完整地披露募集资金存放、管理及实际使用情况，不
存在募集资金使用及披露违规的情况。
六、会计师关于公司募集资金存放使用情况的鉴证意见
经审核，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）认为：纬达光电董事会编制的
募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募
集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《北京证券交易所上市公司
持续监管指引第 9 号——募集资金管理》）（北证公告〔2025〕30 号）、《北
京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的规定编制，在所有重大方
面公允反映了纬达光电 2025 年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：2025 年度，公司募集资金存放、管理与使用符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券
交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集
资金管理》等相关法律法规以及《公司章程》《募集资金管理制度》的有关规定，
不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金
的情形。保荐机构对纬达光电 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况无
异议。
（以下无正文）
附表 1
募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）
截至 2025 年 12 月 31 日
单位：人民币元
（包含通过行使超额配售权取得的募集
募集资金净额
资金）
改变用途的募集资金净额 不适用
已累计投入募集资金总额 288,289,220.17
改变用途的募集资金总额比例 不适用
是否已变更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计投 截至期末投入进 项目达到预定可使 是否达到 项目可行性是否
募集资金用途 本年度投入金额
（含部分变更） 资总额 (1) 入金额(2) 度(3)=(2)/(1) 用状态日期 预计效益 发生重大变化
纬达光电三期建
否 376,380,900.00 315,329,822.43 120,728,605.44 288,289,220.17 91.42% 2025 年 12 月 4 日 不适用 否
设项目
合计 376,380,900.00 315,329,822.43 120,728,605.44 288,289,220.17 91.42%
上市以来，公司积极推进募投项目的实施，并结合实际需要，审慎规划募集资金的使用。由于公司募投项目进口生产线需要从境外
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度项 进口设备，相关设备进口进度滞后于原定计划，导致公司募投项目无法按照原定时间完工投产。2024 年 8 月 15 日，公司召开第三
目，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分 届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，在募集资金投入金额、募投项目
具体募集资金用途） 实施主体及募集资金用途不发生变更的情况下，将募投项目"纬达光电三期建设项目"完工时间延期至 2025 年 12 月 31 日。截至 2025
年 12 月 31 日，募投项目已完工投产。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金用途变更的（分具体募集资金用途）情况说明 不适用
募集资金置换自筹资金情况说明 详细情况请参见本核查意见之“三/（二）募集资金置换情况”
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度 不适用
报告期末使用募集资金暂时补流的金额 不适用
使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度 详细情况请参见本核查意见之“三/（四）使用闲置募集资金开展现金管理情况”
报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额 不适用
超募资金投向 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 不适用
节余募集资金转出的情况说明 详细情况请参见本核查意见之“三/（五）节余募集资金转出的情况”
投资境外募投项目的情况说明 不适用
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