关于山石网科通信技术股份有限公司
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于山石网科通信技术股份有限公司 2025 年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
山石网科通信技术股份有限公司 2025 年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于山石网科通信技术股份有限公司
鉴证报告
致同专字（2026）第 110A004150 号
山石网科通信技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山石网科通信技术股份有限公司（以下简称山
石网科公司）《2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》
（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》的要求编制 2025 年度专项报告，保证其
内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是山石网
科公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对山石网科公
司董事会编制的 2025 年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2025 年度专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合山石网
科公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程
序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，山石网科公司董事会编制的 2025 年度专项报告符合
《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大
方面如实反映了山石网科公司 2025 年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供山石网科公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他
用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年三月二十七日
山石网科通信技术股份有限公司
专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》、上海证
券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，山石网科通信技术股份有
限公司（以下简称“公司”或“山石网科”）董事会对公司2025年度募集资金存放、
管理与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意山石网科通信技术股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕4025 号）同意注册，
公司向不特定对象共计发行 2,674,300 张可转换公司债券，每张面值为 100 元，按面
值发行，募集资金总额为 26,743.00 万元，扣除发行费用（不含增值税）817.28 万元
后，募集资金净额为 25,925.72 万元。上述资金已全部到位，经致同会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并于 2022 年 3 月 30 日出具了致同验字（2022）第 110C000170 号
《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
（1）以前年度已使用金额
截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金16,322.10万元，尚未使用的金额为
扣除手续费912.08万元；期末专户存放的募集资金余额4,515.69万元，未到期现金管
理余额6,000.00万元）。
（2）本年度使用金额及当前余额
万元。收到专户理财收益18.03万元，收到专户利息收入2.34万元，扣除专户手续费
截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金17,963.68万元，尚未使用的金额为
除手续费932.43万元；期末专户存放的募集资金余额4,894.46万元，暂时补充流动资
金4,000.00万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
署《募集资金专户存储三方监管协议》。
公司于2022年4月26日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议，
同意新增全资子公司北京山石为“苏州安全运营中心建设项目”和“基于工业互联网的
安全研发项目”的实施主体，并使用募集资金向其增资人民币6,000.00万元以实施募投
项目，同意北京山石开立可转债募集资金存放专用账户，并在增资完成后与公司、
保荐机构和存放募集资金的商业银行签署募集资金专户存储四方监管协议。
路支行签署《募集资金专户存储四方监管协议》。截至2022年6月30日，公司使用募
集资金向北京山石增资人民币6,000.00万元及募集资金专户存储四方监管协议签署
事项已完成。
前述《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》
与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司及子公司均严格按照《募集资金管理制度》的规
定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户名称 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
山 石网 科通 中信银行股份有限公
信 技术 股份 司苏州高新技术开发 8112001012700651871 募集资金专户 24,802,593.53
有限公司 区科技城支行
北 京山 石网
招商银行股份有限公
科 信息 技术 110906363210904 募集资金专户 24,141,985.34
司北京北苑路支行
有限公司
合 计 48,944,578.87
注：截至 2025 年 12 月 31 日，公司及子公司使用向不特定对象发行可转换公司
债券募集资金持有未到期现金管理产品余额为 2,400.00 万元，暂时补充流动资金尚
未归还金额为 4,000.00 万元，具体情况详见本报告之“五、使用暂时闲置募集资金
进行现金管理情况”及“六、使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：向不特定对象发行可转换公司债券募
集资金使用情况对照表。
四、募投项目预先投入及置换情况
公司于2025年7月14日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，
审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议
案》，同意公司及全资子公司北京山石作为可转债募投项目实施主体，在募投项目
实施期间，根据实际情况先行使用自有资金支付募投项目所需资金，在履行内部相
关审批程序后定期以募集资金等额置换。具体内容详见公司于2025年7月15日刊登在
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司关于使
用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：
况。
五、使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2024年3月27日召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十三
次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置可转债募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司及其全资子公司使用额度不超过12,000.00万元（包含本数）的暂时闲置可
转债募集资金在确保不影响募投项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安
全的情况下进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括
但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），在上述
额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限在第二届董事会第二十四次会议审议通
过之后，自上一次授权期限到期日（2024年4月26日）起12个月内有效。
公司于2025年3月27日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置可转债募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
及其全资子公司使用额度不超过3,000.00万元（包含本数）的暂时闲置可转债募集资
金在确保不影响募投项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下
进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括但不限于协
定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），在上述额度范围内，
资金可以滚动使用，使用期限在第三届董事会第二次会议审议通过之后，自上一次
授权期限到期日（2025年4月25日）后12个月内有效。
现金管理情况如下：
单位：人民币万元
受托方 产品名称 收益类型 购买金额 购买日期 到期日期 收益金额
中信银行股份有
保本浮动收
限公司苏州高新 结构性存款 6,000.00 2024/12/27 2025/3/27 15.53
益型
技术开发区支行
定期存款 固定收益型 2,400.00 2025/1/7 2026/1/7
保本浮动收
结构性存款 500.00 2025/1/13 2025/2/13 0.83
招商银行股份有 益型
限公司北京分行 保本浮动收
结构性存款 200.00 2025/3/5 2025/6/5 0.66
北苑路支行 益型
保本浮动收
结构性存款 200.00 2025/3/6 2025/6/6 1.01
益型
合计 9,300.00 18.03
注 1：截至 2025 年 12 月 31 日，公司及子公司使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
持有未到期现金管理产品余额为 2,400.00 万元；
注 2：上表各项加总数与合计数若有差异，系四舍五入造成。
六、使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2025年3月27日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置可转债募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意
在确保不影响募投项目建设进度的前提下，为提高募集资金使用效率、降低公司财
务成本，公司及其全资子公司拟使用部分闲置募集资金不超过4,000.00万元（包含本
数）暂时补充流动资金，用于业务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营，
使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。具体内容详见公司于2025年3月28日刊
登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司关
于使用部分闲置可转债募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2025-030）。
截至2025年12月31日，公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金4,000.00万元。
七、募集资金使用的其他情况
公司于2025年3月27日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，
审议通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目延期的议案》。受宏
观市场环境和下游需求波动，网络安全行业下游需求增速呈现阶段性放缓，同时，
公司近年来持续通过降本控费等措施推进利润修复，为保障公司资金安全和合理利
用，在保持募投项目的投资方向、实施主体和实施方式未发生变更的情况下，同意
将“苏州安全运营中心建设项目”和“基于工业互联网的安全研发项目”达到预定
可使用状态的时间调整至2026年9月30日。具体内容详见公司于2025年3月28日刊登在
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司关于向
不特定对象发行可转换公司债券募投项目延期的公告》（公告编号：2025-029）。
八、变更募投项目的资金使用情况
九、募集资金使用及披露中存在的问题
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