公司代码：601456 公司简称：国联民生
国联民生证券股份有限公司
国联民生证券股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企
业内部控制规范体系）
，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日
常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控
制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实
披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和
程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务
报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现
非财务报告内部控制重大缺陷。
的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评
价结论的因素。
√是 □否
露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
股份有限公司总部部门及下属分支机构、国联民生证券承销保荐有限公司、国联通宝资本投资有
限责任公司、无锡国联创新投资有限公司、国联证券（香港）有限公司、国联基金管理有限公司、
国联证券资产管理有限公司、民生证券股份有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额 100
之比
公司治理结构、授权控制、人力资源管理、企业文化及道德准则、风险管理、合规管理、反
洗钱管理、声誉管理、廉洁从业管理、财富管理业务（包括经纪业务、融资融券业务、股票质押
回购业务、代销金融产品业务、投资顾问业务、公募基金投资顾问业务等）
、自营业务（包括证
券投资业务、固定收益业务、股权衍生品业务等）、研究咨询业务、资产管理业务、投资银行业
务、私募股权投资业务、创新业务、另类投资业务、境外子公司业务、公募基金业务、资金运营
管理、财务管理、清算管理、信息技术管理、子公司管理、关联交易管理、对外担保、重大投资、
对外融资、内部信息与沟通、信息披露、内部监督等。
财富管理业务（包括经纪业务、融资融券业务、股票质押回购业务、代销金融产品业务、投
资顾问业务、公募基金投资顾问业务等）
、自营业务（包括证券投资业务、固定收益业务、股权
衍生品业务）
、研究咨询业务、资产管理业务、投资银行业务、私募股权投资业务、另类投资业
务、境外子公司业务、公募基金业务、合规管理、廉洁从业管理、关联交易管理等领域。
是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制基本制度、评价办法等有关规定，组织开展
内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合
公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部
控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
因内控缺陷造成的损失
占总资产的比例
因内控缺陷造成的损失
占净资产比例
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司存在以下迹象之一的，通常表明财务报告内部控制存在重大缺陷：
重大缺陷
能发现该错报；
公司存在以下迹象之一的，通常表明财务报告内部控制存在重要缺陷：
重要缺陷 2、对于非常规或特殊交易的账务处理未建立相应的控制措施；
表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
因内控缺陷造成的损
失占净资产的比例
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司存在以下迹象之一的，通常表明非财务报告内部控制存在重大缺陷：
一大”即：重大决策、重要人事任免、重大项目安排以及大额度资金运作；
重大缺陷
给业务运作带来重大损失或造成财务记录的重大错误。对业务正常运营造成
重大影响，致使业务操作大规模停滞和持续出错。
公司存在以下迹象之一的，通常表明非财务报告内部控制存在重要缺陷：
准；
重要缺陷 3、运营影响：对公司日常运营管理造成一定影响，致使业务操作效率低下，
损害公司为客户服务的能力；
务运作带来一定的损失及对财务数据记录的准确性产生一定的影响。对业务
正常运营造成一定影响，致使业务操作效率低下。
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷以外的其他缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
制重大缺陷
□是 √否
制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司在展业过程中存在个别非财务
报告内部控制一般缺陷。公司对此高度重视，已由相关部门和责任人制定整改计划，严格按照法
律法规和监管机构的要求进行整改落实，修订和完善公司相关制度和流程，加强培训宣导，落实
并跟踪整改进度，进一步提升内控管理水平。
报告期内，公司纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了
公司内部控制的整体目标。前述一般缺陷可能导致的风险均在可控范围内，未对公司的经营管理
活动和财务目标的实现造成重大影响，且已认真落实整改。从内部控制评价报告基准日到内部控
制评价报告发出日之间，没有发生对评价结论产生实质性影响的内部控制重大变化。
控制重大缺陷
□是 √否
控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在
财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情
况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。在日常经营管理中，
公司存在部分内部控制执行层面的一般缺陷，已通过梳理制度流程、完善控制机制等方式持续整
改，不断提升内控执行有效性。 2026 年，公司将持续健全内部控制体系，严格规范内控制度执
行，强化内部控制监督检查，持续优化内控环境，提升内控管理水平。公司将进一步加强事前防
范、事中控制、事后监督及反馈纠正的全流程管理，有效防范各类风险，确保内部控制与公司经
营规模、业务范围及风险水平相适应，并根据实际情况及时更新优化，助力公司实现高质量发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）
：顾伟
国联民生证券股份有限公司
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