广州环投永兴集团股份有限公司董事会审计委员会
对广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）
履行监督职责情况报告
计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》
《上市公司审计委员会工作指引》
和《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，本着勤勉尽责的
原则，对广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中职信会计师
事务所”）履行了监督职责，具体情况如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中职信会计师事务所成立于 2020 年 6 月 28 日，注册地址为广州市天河区珠
江东路 11 号 1001 室（自编 01-04、06 单元），首席合伙人为聂铁良。
截至 2025 年末，中职信会计师事务所合伙人数量 31 名，注册会计师数量
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第二届第二次董事会及 2025 年第三次临时股东会审议通过了《关于续
聘 2025 年度会计师事务所的议案》，同意聘任中职信会计师事务所为公司 2025
年度审计机构，承担公司 2025 年度的财务审计及内控审计工作，聘请费用预计
不超过 180 万元。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
在执行审计工作的过程中，中职信会计师事务所就相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、
年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
中职信会计师事务所审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知
识和从业资格，能够胜任本次审计工作。
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2025 年年报工作安排，中职信会计师事务所对公司 2025 年度财务
报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情
况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，中职信会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年度的经营情况，公司按照《企业内
部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。中职
信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对中职信会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备
为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
（二）审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目负责人就审计工
作中的关键事项，如审计范围的界定、重要时间节点的规划、人员分工的安排，
以及审计重点的确定等内容，进行了深入且全面的沟通，为后续审计工作的有序
开展奠定了坚实基础。
（三）在 2025 年度审计期间，审计委员会与中职信会计师事务所始终保持
着高效且密切的沟通，动态跟踪审计进程，及时了解审计过程中的各类情况。在
中职信会计师事务所出具 2025 年度审计报告初步审计意见后，审计委员会认真
审阅审计报告初稿，对 2025 年度审计重点关注事项、审计风险等内容进行了深
入且充分沟通，力求对审计工作成果进行全面把控与精准评估。
（四）审计报告出具后，审计委员会审议通过 2025 年年度报告、2025 年度
内部控制自我评价报告等内容，并同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥审查、监督的作用，对会
计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所
进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审
计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为中职信会计师事务所在公司年报审计过程中坚
持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时
完成了公司 2025 年度财务审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告
客观、完整、清晰、及时。
特此报告。
广州环投永兴集团股份有限公司董事会审计委员会
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