募集资金年度存放、管理与使用情况鉴
证报告
惠州硕贝德无线科技股份有限公司
容诚专字[2026]200Z0313 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
目 录
序号 内 容 页码
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
容诚专字[2026]200Z0313 号
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惠州硕贝德无线科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称硕贝德公司）
董事会编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供硕贝德公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为硕贝德公司年度报告必备的文件，随其他文件一
起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交
易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的
规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是硕贝德公司
董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误
导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对硕贝德公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的硕贝德公司 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与
使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》
及交易所的相关规定编制，公允反映了硕贝德公司 2025 年度募集资金实际存放、
管理与使用情况。
（此页无正文，为惠州硕贝德无线科技股份有限公司容诚专字[2026]200Z0313 号
报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 沈重（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：
吴濛
惠州硕贝德无线科技股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
惠州硕贝德无线科技股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券
交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将惠州硕贝德无线科
技股份有限公司（以下简称公司）2025 年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意惠州硕贝德无线科技股份有限公司向特
定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1963 号）同意，公司向 14 名特定对象发
行人民币普通股（A 股）58,976,577 股，发行价格为 11.53 元/股，募集资金总额为人民币
金净额为人民币 675,016,809.45 元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对认购资金实收
情况进行了审验，并于 2020 年 12 月 25 日出具了《验资报告》（容诚验字[2020]201Z0030
号）。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 16,704.85 万元，明细如下表：
单位：人民币万元
项目 金额
募集资金专户初始余额（注） 67,574.18
减：以前年度募投项目累计投入金额 52,046.08
加：以前年度专户存储累计利息及扣除手续费等其他费用后余额 3,132.65
减：本年度募投项目累计投入金额 2,208.35
加：本年度专户存储累计利息及扣除手续费等其他费用后余额 252.45
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 16,704.85
注：1、2020 年 12 月 31 日募集资金专户余额 67,574.18 万元与净额 67,501.68 万元的差异 72.50 万元为前期尚未
支付完毕的发行费，目前已使用自有资金支付。
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二、 募集资金存放和管理情况
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关法律、法规、规范性文件和《惠州硕贝德无
线科技股份有限公司章程》的规定，结合公司的实际情况，遵循规范、安全、高效、透明
的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监
督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
有限公司惠州分行、上海浦东发展银行股份有限公司惠州分行、中国银行股份有限公司惠
州分行和中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）签署《募集资金三方监管协议》，
在广东华兴银行股份有限公司惠州分行开设募集资金专项账户（账号：810880100009430），
在中国建设银行股份有限公司惠州东江支行开设募集资金专项账户（账号：
账户（账号：40010078801900001971），在中国银行股份有限公司惠州江北支行开设募集
资金专项账户（账号：630174009972）。
用结算账户（账号：44050271823800000000），用于闲置募集资金进行现金管理的结算，
不得存放非募集资金或用作其他用途。
金已按规定用途使用完毕，公司注销上述募集资金专项账户（账号：630174009972）。
实施主体及使用部分募集资金增资的议案》，同意增加惠州市硕众导热科技有限公司（以
下简称“惠州硕众”）为“5G 散热组件建设项目”的实施主体，并通过控股子公司东莞
市合众导热科技有限公司（以下简称“东莞合众”）向其全资子公司惠州硕众增资 4,500.00
万元。2021 年 12 月 30 日东莞合众、惠州硕众分别与硕贝德、招商银行股份有限公司惠
州分行及保荐机构中信证券共同签署《募集资金四方监管协议》，并分别在招商银行股份
有限公司惠州分行营业部开设募集资金专项账户（东莞合众账号：752900739810631、惠
州硕众账号：752900917410651）。
《关于变更部分募集资金专用账户的议案》，同意公司变更部分募集资金专用账户。公司
分别与中国银行股份有限公司惠州分行、兴业银行股份有限公司深圳分行和中信证券签署
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《募集资金三方监管协议》，并在中国银行股份有限公司惠州江北支行开设募集资金专项
账户（账号：662677252840），在兴业银行股份有限公司深圳龙岗支行开设募集资金专项
账户（账号：337170100100570966）；公司、惠州硕众与中国银行股份有限公司惠州分行
和中信证券签署《募集资金四方监管协议》，并在中国银行股份有限公司惠州江北支行开
设募集资金专项账户（账号：728977313150）。
变更募集资金用途的议案》，同意将募投项目变更为“汽车业务总部项目”及“永久补充
流动资金”。根据公司董事会的授权，广州硕贝德科技有限公司（以下简称“广州硕贝德”）
与硕贝德、分别与中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国银行股份有限公司惠州分
行、兴业银行股份有限公司深圳分行、广东华兴银行股份有限公司惠州分行及保荐机构中
信证券共同签署了《募集资金四方监管协议》，并在中国建设银行股份有限公司惠州东江
支行开设募集资金专项账户（账号：44050171823800002119），在中国银行股份有限公司
惠州江北支行开设募集资金专项账户（账号：692577754690），在兴业银行股份有限公司
深圳龙岗支行开设募集资金专项账户（账号：337170100100592234），在广东华兴银行股
份有限公司惠州分行开设募集资金专项账户（账号：210000311352）。
鉴于部分募集资金专户、现金管理专用结算账户已使用完毕，公司于 2023 年底前注
销了在中国银行股份有限公司惠州江北支行（账号：662677252840）、在兴业银行股份有
限公司深圳龙岗支行（账号：337170100100570966）开立的募集资金专户，及东莞合众在
招商银行股份有限公司惠州分行营业部（账号：752900739810631）、惠州硕众在招商银
行股份有限公司惠州分行营业部（账号：752900917410651）和在中国银行股份有限公司
惠州江北支行（账号：728977313150）开立的募集资金专户；于 2025 年 2 月注销了公司
在广东华兴银行股份有限公司惠州分行（账号：810880100009430）开立的募集资金专户，
及在中国建设银行股份有限公司惠州东江支行（账号：44050271823800000000）开立的现
金管理专用结算账户；于 2025 年 7 月注销了公司在中国建设银行股份有限公司惠州东江
支行（账号：44050171823800001353）开立的募集资金专户。
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截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
单位：人民币万元
银 行 名 称 账户名称 银行账号 余额
华兴银行 210000311352 191.28
兴业银行 337170100100592234 2,075.05
中国银行 广州硕贝德 692577754690 6,897.82
建设银行
浦发银行 硕贝德 40010078801900001971 177.15
合 计 16,704.85
注：①建设银行 44050271823800000032 账户为结算账户；②合计数与各单项累计数不一致为四舍
五入所致；③广东华兴银行股份有限公司惠州分行简称华兴银行；中国建设银行股份有限公司惠州东
江支行简称建设银行；上海浦东发展银行股份有限公司惠州分行简称浦发银行；中国银行股份有限公
司惠州江北支行简称中国银行；兴业银行股份有限公司深圳龙岗支行简称兴业银行。
三、 2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
详见附表 1《2025 年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
七次临时会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全
的情况下，使用额度不超过 18,650.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公
司第五届董事会第十七次临时会议审议通过之日起 12 个月内有效。
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保不影响募集资金投
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资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过 17,200.00
万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司第六届董事会第二次临时会议审议通
过之日起 12 个月内有效。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司及下属子公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理尚
未赎回的余额为 15,966.33 万元，未超过董事会授权额度。尚未赎回产品的具体情况如下：
预期年化
序号 委托方 受托方 产品名称 产品类型 认购金额 起息日 到期日
收益率
中国银行 人民币结构性存款 保本浮动收益型
兴业银行企业金融 1.00%/
人民币结构性存款 1.68%
广州硕 结息日或
贝德 结清账户
兴业银行
日兴业银
告协定存
款利率
+30BP/100
中国建设银行广东 0.80%
定制型结构性存款 2.40%
注：上述协定存款的认购金额为 2025 年 12 月 31 日的账户余额。
（六）节余募集资金使用情况
本报告期内，公司不存在节余募集资金使用的情况。
（七）超募资金使用情况
公司本次向特定对象发行股票不存在超募资金。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025 年 12 月 31 日，公司及下属子公司已使用暂时闲置募集资金购买现金管理
产品余额为 15,966.33 万元（不包含已赎回产品），未超过授权额度。
除经批准使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理外，公司尚未使用的募集资金均存
储于公司开立的募集资金专户。
（九）募集资金使用的其他情况
惠州硕贝德无线科技股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
公司于 2025 年 9 月 26 日召开的第五届董事会第二十四次临时会议和第五届监事会第
二十四次临时会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将“汽
车业务总部项目”达到预定可使用状态日期延期至 2027 年 9 月 30 日。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使
用情况及时地进行了披露，本报告期公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见
限公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见》，经核查，中信证券股份
有限公司认为公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况事项符合《上市公司募集资
金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，不存在变相改变募
集资金使用用途的情形，不存在损害公司股东利益的情况。
综上，中信证券股份有限公司对硕贝德 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的
事项无异议。
附表1：2025年度募集资金使用情况对照表
附表2：变更募集资金投资项目情况表
惠州硕贝德无线科技股份有限公司董事会
附表 1：
单位：万元
募集资金总额 68,000.00
本 年度 投 入 募
募集资金净额 67,501.68 2,208.35
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 20,487.70
已累计投入募
集资金总额
累计改变用途的募集资金总额比例 1
是否已 募 集 资 金 调 整 后 投 本 年 度 截至期末累计 截 至期 末 投 资 项目达到预 本 年 度 实 现 是 否 达 到 项目可行性是否
变更项 承 诺 投 资 资总额(1) 投 入 金 投入金额(2) 进 度（ %） (3) 定可使用状 的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目和超募资
目（含 总额 额 ＝(2)/(1) 态日期
金投向
部分变
更）
承诺投资项目
否 23,786.74 15,919.07 - 15,920.05 100.01% 已结项 4,240.91 是 否
产建设项目
是 14,135.18 1,365.05 237.25 1,366.49 100.10% 已终止 - 不适用 是
级扩产项目
累计改变用途的募集资金总额比例=累计改变用途的募集资金总额合计/募集资金净额合计；
日
承诺投资项目小计 - 67,501.68 70,212.84 3
超募资金投向
不适用
合计 - 67,501.68 70,212.84 2,208.35 54,254.43 4,240.91-
“5G 基站及终端天线扩产建设项目”：受国际贸易环境变化、宏观经济环境不景气等因素影响，消费电子市场需求疲软。
同时受公共卫生事件冲击等因素影响，该项目的土建工程建设、设备采购安装及调试等工作进度不及预期。公司通过改善现有
的生产设备，提升了生产效率，现有产能能暂时满足客户需求。基于谨慎性原则，公司主动放缓投资进度，该项目已于 2023
年 9 月 15 日结项。
“车载集成智能天线升级扩产项目”：受中美贸易摩擦、行业形势变化等多因素的影响，部分客户订单延后。基于谨慎性
原则，公司主动放缓投资进度。经公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过，公司终止该项目。
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 “5G 散热组件建设项目”：经公司 2021 年 12 月 29 日召开的 2021 年第五次临时股东大会及公司 2022 年 4 月 18 日召开
体项目） 的 2021 年度股东大会审议通过，公司对 5G 散热组件建设项目的实施主体、实施方式及实施地点等进行了变更，进一步细化
了项目的具体实施方案。由于上述变更，该项目需要重新进行环评、场地装修等前置工作，项目需要更长的建设期。此外项目
所需的部分设备为定制化设备，受公共卫生事件冲击等因素影响，设备到货时间延后；此外该项目生产的 5G 终端及基站散热
组件系列产品，受消费电子市场需求疲软、5G 基站建设进度放缓等因素影响，公司现有的产能能暂时满足客户需求。基于谨
慎性原则，公司主动放缓投资进度。经公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过，公司终止该项目。
“汽车业务总部项目”：因项目所需的建设用地规划、方案设计及行政审批等工作流程较复杂，耗费时间较长，且公司综
合考虑市场环境变化以及经营发展规划等因素，在募投项目实施过程中相对谨慎，主动放缓建设进度。
募投项目“补充流动资金”中累计投入金额包含了账户中结余资金即利息收入 16.54 万元，及本应使用募集资金支付的发行费用 72.50 万元。
调整后投资总额大于募集资金承诺投资总额，均为利息收入。
“车载集成智能天线升级扩产项目”：原计划扩建自动化生产线生产多合一车载鲨鱼鳍天线及内置天线，2020 年以来，新能
项目可行性发生重大 源汽车快速发展，智能辅助驾驶自动驾驶等对汽车天线提出了更高的要求，产品形态亦发生了较大变化，与原募投项目规划的产
变化的情况说明 线工艺等存在较大差异。“5G 散热组件建设项目”：原计划新建生产线用于生产 5G 终端及基站散热组件系列产品，受国际贸易
摩擦影响，国内 5G 基站（网络）建设进度大幅放缓，消费电子市场需求疲弱，公司已有产能可以满足客户需求。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
公司于 2022 年 3 月 25 日召开的第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会第二十五次会议审议通过《关于变更部分募集
募集资金投资项目实 资金投资项目实施方式及增加实施地点的议案》，同意“5G 散热组件建设项目”的实施方式由自建厂房变更为自建厂房及租赁
施地点变更情况 厂房，实施地点由惠州市东江高新科技产业园惠泽大道 136 号 3 号厂房变更为惠州市东江高新科技产业园惠泽大道 136 号 3 号厂
房及惠州市东江高新科技产业园惠泽大道 136 号 5 号厂房。本事项已经公司 2021 年度股东大会审议通过。
公司于 2021 年 12 月 13 日召开的第四届董事会第二十八次临时会议和第四届监事会第二十二次临时会议审议通过了《关于
募集资金投资项目实
增加募投项目实施主体及使用部分募集资金增资的议案》，同意增加惠州硕众为“5G 散热组件建设项目”的实施主体，并通过
施方式调整情况
公司控股子公司东莞合众向其全资子公司惠州硕众增资 4,500.00 万元，本事项已经公司 2021 年第五次临时股东大会审议通过。
募集资金投资项目先 的议案》，同意公司以募集资金人民币 4,748.24 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。已由容诚会计师事务所（特
期投入及置换情况 殊普通合伙）进行专项审核，并由其出具容诚专字[2020]201Z0211 号《关于惠州硕贝德无线科技股份有限公司以自筹资金预先投
入募集资金投资项目的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
用闲置募集资金进行 截至 2025 年 12 月 31 日，公司及下属子公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理尚未赎回的余额为 15,966.33 万元，具体
现金管理情况 内容详见本专项报告“三、（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况”。
公司在中国银行股份有限公司惠州江北支行存放的募集资金为补充流动资金，现已按规定用途使用完毕。为规范募集资金
项目实施出现募集资 账户的管理，公司已将上述募集资金专户的余额 16.54 万元（系利息收入）全部转入公司基本账户，用于永久补充流动资金。
金节余的金额及原因 公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，募投项目“5G 基站及终
端天线扩产建设项目”进行结项，节余募集资金 9,094.96 万元将全部投入新募投项目“汽车业务总部项目”。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司及下属子公司已使用暂时闲置募集资金购买现金管理产品余额为 15,966.33 万元（不包含已赎
尚未使用的募集资金
回产品），未超过授权额度。
用途及去向
除经批准使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理外，公司尚未使用的募集资金均存储于公司开立的募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目拟投 项目达到预 变更后的项目
对应的原承诺 本年度实际 截至期末实际累 截 至 期 末 投 资 进 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 入募集资金总额 定可使用状 可行性是否发
项目 投入金额 计投入金额(2) 度（%）(3)=(2)/(1) 的效益 计效益
（1） 态日期 生重大变化
天线扩产建设
项目4、车载集
成智能天线升 27,309.80 1,971.10 11,430.16 41.85% - 不适用 否
项目 30 日
级扩产项目、
设项目
资金 设项目
合计 - 29,582.66 1,971.10 13,703.02 - - - - -
原募投项目“车载集成智能天线升级扩产项目”计划扩建自动化生产线生产多合一车载鲨鱼鳍天
线及内置天线，2020 年以来，新能源汽车快速发展，智能辅助驾驶自动驾驶等对汽车天线提出了更高
的要求，产品形态亦发生了较大变化，与原募投项目规划的产线工艺等存在较大差异。“5G 散热组件
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具 建设项目”原计划新建生产线用于生产 5G 终端及基站散热组件系列产品，受国际贸易摩擦影响，国内
体项目） 5G 基站（网络）建设进度大幅放缓，消费电子市场需求疲弱，公司已有产能可以满足客户需求。
公司自 2022 年起已使用自有资金投入新能源汽车相关业务，目前已成功进入部分国内知名客户的
供应链体系，部分产品已批量供货。基于对新能源汽车行业的持续看好，结合公司的长期发展战略及
提高募集资金的使用效率的综合考虑，公司拟将上述募投项目的资金用途变更为“汽车业务总部项目”
及“永久补充流动资金”。“永久补充流动资金”将用于惠州硕众的日常运营。
公司于 2023 年 8 月 30 日召开的第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议审议通过了
《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，公司 2023 年第二次临时股东大会于 2023 年 9
月 15 日审议通过前述议案。
“汽车业务总部项目”：因项目所需的建设用地规划、方案设计及行政审批等工作流程较复杂，耗费
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具
时间较长，且公司综合考虑市场环境变化以及经营发展规划等因素，在募投项目实施过程中相对谨慎，
体项目）
主动放缓建设进度。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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