募集资金年度存放、管理与使用情况
鉴证报告
厦门乾照光电股份有限公司
容诚专字[2026]361Z0265 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国 ·北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街22
号1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26
(100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-
E-
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 mail:bj@rsmchina.co
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容诚专字[2026]361Z0265 号
厦门乾照光电股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的厦门乾照光电股份有限公司（以下简称乾照光电公司）董
事会编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供乾照光电公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为乾照光电公司年度报告必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交
易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的
规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是乾照光电公
司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、
误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对乾照光电公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的乾照光电公司2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与
使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》
及交易所的相关规定编制，公允反映了乾照光电公司2025 年度募集资金实际存放、
管理与使用情况。
（此页无正文，为厦门乾照光电股份有限公司容诚专字[2026]361Z0265 号
专项报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 周俊超
中国注册会计师：
黄卉
中国·北京 中国注册会计师：
郭雅琪
厦门乾照光电股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
厦门乾照光电股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证
券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将厦门乾照光电
股份有限公司（以下简称公司）2025 年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]4070 号文核准，公司于 2022 年 3 月
向特定对象发行人民币普通股（A 股）18,750.00 万股，每股发行价为 8.00 元，应募集
资金总额为人民币 1,500,000,000.00 元，根据有关规定扣除发行费用 20,763,769.45 元后，
实际募集资金金额为 1,479,236,230.55 元。该募集资金已于 2022 年 3 月到账。上述资金
到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2022]361Z0016 号《验资报
告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
公司累计使用募集资金 81,993.55 万元（其中，直接投入募投项目 49,069.93 万元，补充
流动资金 32,923.62 万元），扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 65,930.07 万
元，募集资金专用账户利息收入为 5, 145.39 万元，募集资金专用账户银行手续费为 1.86
万元。尚未使用的募集资金账户余额 2,573.60 万元、用于购买券商理财产品 42,500.00
万元、暂时补充流动资金 26,000.00 万元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金的存放、管理与使用，保证募集资金安全，根据《上市公司募
集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件，以
及公司《募集资金管理办法》的要求，公司对募集资金实行专户储存，在银行设立募集
厦门乾照光电股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
资金专户，并签订了募集资金监管协议。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 余额
交通银行股份有限公司厦门升平支行 352000670013000861730 0.01
中国光大银行股份有限公司厦门分行 37510180800685116 303.25
中国银行南昌湾里支行 197753651435 323.43
建设银行南昌新建支行 36050152025000002121 1,308.17
光大银行南昌顺外路支行 50100188000975366 206.24
上海浦东发展银行股份有限公司厦门翔安支行 36070078801500000791 147.19
交通银行扬州分行营业部 395067000015003007447 88. 11
光大银行南昌分行营业部 50020188000872534 197.21
合 计 2,573.60
注：数据如果有尾差，系四舍五入所致 。
三、2025 年度募集资金的实际使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日 ，公司实际投入相关项 目 的募集资金款项共计人民币
万元，“海信乾照江西半导体基地项目（一期） ”投入募集资金 344.75 万元，“砷化
镓芯片扩产项目 ”投入募集资金 914.70 万元，合计投入募集资金 11, 190.05 万元。
截至 2025 年 12 月 31 日，“Mini/Micro 、高光效 LED 芯片研发及制造项目 ”累计
投入募集资金 27,848.26 万元，“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”累计投入募
集资金 20,306.97 万元，“砷化镓芯片扩产项目 ”累计投入募集资金 914.70 万元，补充
流动资金 32,923.62 万元，累计投入募集资金 81,993.55 万元。
管理的议案》，同意公司拟使用最高额度不超过人民币5 亿元（含本数）闲置募集资金
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购买短期（不超过十二个月）保本型理财产品，不包括《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》中涉及的风险投资品种，上述额度内资金
可以滚动使用，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
截至 2025 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金购买短期（不超过十二个月）保本型
理财产品 42,500.00 万元，其中：券商理财产品 42,500.00 万元。
公司使用闲置募集资金购买理财产品具体情况如下：
认购金额 预计年化
序号 买入方 受托方 产品名称 产品类型 起息日 到期日
（万元） 收益率
江西乾 东方财富证券股 吉祥看涨鲨 本金保障型浮 2025 年 4 2026 年 4 月
照 份有限公司 鱼鳍 236 号 动收益凭证 月 24 日 15 日
广发证券收
江西乾 广发证券股份有 本金保障型浮 2025 年 7 2026 年 4 月
照 限公司 动收益凭证 月 17 日 15 日
宝4号
聚益第 25194
江西乾 华泰证券股份有 本金保障型浮 2025 年 8 2026 年2 月4
照 限公司 货） 动收益凭证 月8 日 日
晟益 25588
江西乾 华泰证券股份有 本金保障型浮 2025 年 9 年 10 月开始 0. 1% 或 2% 或
照 限公司 动收益凭证 月 26 日 按合同约定 4.8%
观察日观察
是否敲出。
晟益 25607
江西乾 华泰证券股份有 本金保障型浮 2025 年 11 年 12 月开始 0. 1%或 1.7%或
照 限公司 动收益凭证 月 20 日 按合同约定 5.9%
观察日观察
是否敲出。
龙鼎金牛定
江西乾 申万宏源证券有 本金保障型浮 2025 年 12 2026 年 3 月
照 限公司 动收益凭证 月 30 日 30 日
（91 天）
合计 - - - - 42,500.00 - - -
议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置
募集资金 40,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
四、 改变募集资金投资项目的资金使用情况
表 2。
厦门乾照光电股份有限公司 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、管理与使用募集资金，
并对募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金存
放、管理、使用及披露的重大违规情形。
附表1：募集资金使用情况对照表
附表2：改变募集资金投资项目情况表
厦门乾照光电股份有限公司董事会
附表 1：
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 150,000.00 11, 190.05
资金总额
报告期内改变用途的募集资金总额 20,400.00
已累计投入募集
累计改变用途的募集资金总额 60,400.00 81,993.55
资金总额
累计改变用途的募集资金总额比例 40.83%
是否已改 募集资金 截至期末累 截至期末投资进 项目达到预
承诺投资项目和超募 调整后投 本年度投 本年度实现的 是否达到 项目可行性是否发生
变项目（含 承诺投资 计投入金额 度（%）(3) = 定可使用状
资金投向 资总额（1） 入金额 效益 预计效益 重大变化
部分改变） 总额 (2) (2)/(1) 态日期
承诺投资项目
Mini/Micro 、 高 光 效
LED 芯 片 研 发 及 制 造 是 115,000.00 54,600.00 9,930.60 27,848.26 51.00% 2026- 12-31 2,541.81 否 否
项目
海信乾照江西半导体
否 40,000.00 344.75 20,306.97 50.77% 2026- 12-31 1,966.16 否 否
基地项目（一期）
砷化镓芯片扩产项目 否 20,400.00 914.70 914.70 4.48% 2027-6-30 不适用 否
补充流动资金 否 32,923.62 32,923.62 32,923.62 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 147,923.62 147,923.62 11, 190.05 81,993.55 4,507.97
超募资金投向
归还银行贷款
补充流动资金
超募资金投向小计
合计 147,923.62 147,923.62 11, 190.05 81,993.55 4,507.97
公司召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次会议及 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金
投资项目用途、实施主体、实施地点暨部分募投项目延期的议案》，同意公司对下述募投项目调整变更：
高光效 LED 芯片研发及制造项目 ”实施方案进行优化调整，增加乾照光电为项目实施主体，并将项目达到预定可使用状态的时间延期至
未 达 到 计 划 进 度 或 预 2026 年 12 月 31 日。
计 收 益 的 情 况 和 原 因 2 、受行业波动影响，公司放缓原快速扩张产能的规划，更好地协调红黄光外延片产能释放节奏，使之与红黄光芯片扩产规划同步，能够
（分具体项目） 有效提升公司产能利用率，降低库存风险，提升公司整体经营效率和资本回报率，将“海信乾照江西半导体基地项目（一期） ”达到预定
可使用状态的时间延期至 2026 年 12 月 31 日。
自募集资金到位以来，公司董事会和管理层密切关注项目建设情况，结合实际需要，审慎规划募集资金使用。鉴于国内外经济发展放缓、
市场环境变化等多因素影响，为提升募集资金使用效率与项目实施质量，本着审慎原则，公司适度放缓投资节奏，后续公司将根据市场情
况统筹推进募投项目建设。 目前募投项目正处于建设期，暂未达到预期收益。
项 目可 行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
变更部分募集资金投资项目用途、实施主体、实施地点暨部分募投项目延期的议案》，同意公司对下述募投项目调整变更：
募集 资金投 资项 目实
施地点变更情况
扩产项目 ”，该项目由全资子公司江西乾照、扬州乾照共同作为实施主体，项目实施地点为江西南昌、江苏扬州。
募集 资金投 资项 目实 变更部分募集资金投资项目用途、实施主体、实施地点暨部分募投项目延期的议案》，同意公司对下述募投项目调整变更：
施方式调整情况 1 、变更募投项目“Mini/Micro 、高光效 LED 芯片研发及制造项目 ”部分募集资金（共计 20,400.00 万元），用于实施新项目“砷化镓芯片
扩产项目 ”，该项目由全资子公司江西乾照、扬州乾照共同作为实施主体，项目实施地点为江西南昌、江苏扬州。
募集 资金投 资项 目先
目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 1,536. 14 万元，自筹资金支付发
期投入及置换情况
行费用金额为人民币 547.88 万元（不含增值税），共计人民币 2,084.02 万元。
用闲置募集资金暂时
动资金的议案》，同意公司使用人民币 40,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
补充流动资金情况
截止 2026 年 1 月 12 日，公司已将前述资金全部归还至募集资金专用账户。
用 闲 置 募 集 资 金 进 行 公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用最高额度不超过人民币 5 亿元（含本数）闲置募集资金购买短期（不超过
现金管理情况 十二个月）保本型理财产品，不包括《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》中涉及的风险投资品种，
上述额度内资金可以滚动使用，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
项 目实施 出现募集 资
不适用
金节余的金额及原因
尚 未 使 用 的 募 集 资 金 截至 2025 年 12 月 31 日， 尚未使用的募集资金中，2,573.60 万元存放于募集资金专户，42,500.00 万元用于购买券商理财产品，26,000.00
用途及去向 万元用于暂时补充流动资金。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
附表 2：
单位：万元
改变后项目拟投 项目达到预 改变后的项目
对应的原承诺 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进 本年度实现 是否达到预
改变后的项目 入募集资金总额 定可使用状 可行性是否发
项目 投入金额 计投入金额(2) 度（%）(3)=(2)/(1) 的效益 计效益
（1） 态日期 生重大变化
Mini/Micro、高
海信乾照江西半
光效 LED 芯片
导体基地项目 40,000.00 344.75 20,306.97 50.77 2026- 12-31 1,966.16 否 否
研发及制造项
（一期）
目
Mini/Micro、高
砷化镓芯片扩产 光效 LED 芯片
项目 研发及制造项
目
合计 - 60,400.00 1,259.45 21,221.67 - - 1,966.16 - -
公司召开第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十七次会议及 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关
于变更部分募集资金投资项目用途及新增募投项目的议案》。为提高募集资金使用效率，公司变更“Mini/Micro 、高光
效 LED 芯片研发及制造项目 ”的部分募集资金（共计 40,000 万元）用途，用于新项目“海信乾照江西半导体基地项
目（一期） ”的实施。此次调整具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目用途及新增募
改变原因、决策程序及信息披露
投项目的公告》（公告编号：2023-092）。
情况说明（分具体项目）
公司召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次会议及 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于
变更部分募集资金投资项目用途、实施主体、实施地点暨部分募投项目延期的议案》，同意公司对下述募投项目调整变
更：
新项目“砷化镓芯片扩产项目 ”，该项目由公司全资子公司江西乾照、扬州乾照共同作为实施主体，项目实施地点为江
西南昌、江苏扬州。
此次调整具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目用途、实施主体、实施地点暨部分募
投项目延期的公告》（公告编号：2025-058）
未达到计划进度或预计收益的情
目前募投项目正处于建设期，暂未达到预期收益。
况和原因（分具体项目）
改变后的项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
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