厦门乾照光电股份有限公司
按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》相关
要求，厦门乾照光电股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验海信集团财务有限
公司（以下简称“海信财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等资质证照，审阅其
况进行了评估，具体情况报告如下：
一、海信财务公司基本情况
海信财务公司经原中国银行业监督管理委员会《关于海信集团财务有限公司开业
的批复》（银监复〔2008〕207 号）批准成立，注册地址：山东省青岛市崂山区香港东
路 88 号海信国际中心 A 座 27 层；注册资本：13 亿元人民币；企业类型：其他有限责
任公司；成立日期：2008 年 6 月 12 日。经银行业监督管理机构批准和公司登记机关核
准，海信财务公司经营下列本外币业务：
（一）吸收成员单位存款；
（二）办理成员单位贷款；
（三）办理成员单位票据贴现；
（四）办理成员单位资金结算与收付；
（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证
及咨询代理业务；
（六）从事同业拆借；
（七）办理成员单位票据承兑；
（八）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；
（九）从事固定收益类有价证券投资；
（十）银行业监督管理机构批准的其他业务。
二、海信财务公司内部控制的基本情况
（一）内部控制架构
海信财务公司构建了完善的公司治理体系与规范化运作机制，科学设立组织架构并
清晰界定职责边界，形成层次分明、协同联动的风险管理框架。董事会、监事会、高级
管理层及各部门权责范围明确划分，建立多层级衔接、监督制衡的运行体系。各岗位人
员恪尽职守，部门间职能配置合理、责任落实到位，所有经营活动严格遵循国家法律法
规及内部管理制度要求，风险管控机制运行稳健高效。
（二）风险识别与评估
海信财务公司持续完善风险识别、计量、监测和控制体系，不断提升风险管理能力，
逐步建立以业务部门为风险评估主体，以具体业务品种为风险评估对象的常态化风险评
估工作机制，持续提升公司整体的风险识别与评估水平。
信用风险管理始终是公司风险管理工作的重中之重，海信财务公司坚持审慎稳健的
风险偏好。公司持续通过制度建设、流程管控、优化审批标准、加强监测与评估等举措
有效管理各类信用风险。在业务开展过程中，严格按照规定的程序和权限进行审查、审
批，并做好业务后续跟踪。公司定期开展资产质量分类评估，通过压力测试验证风险抵
御能力，整体信用风险管控体系运行有效，资产质量保持稳定优良水平。
海信财务公司高度重视利率市场化改革背景下的风险管控需求，建立健全利率风险
与市场风险管理体系。通过持续修订完善风险管理制度，厘清市场风险与银行账簿利率
风险的关系与适用范围，强化风险的识别、评估与应对能力。在业务实践中，贷款利率
定价深度嵌入客户信用评级、担保条件及期限结构等核心要素，建立与市场利率高度联
动的调整机制；存款利率管理统筹平衡负债成本、流动性安全与市场竞争力；同业业务
聚焦合作机构准入标准与业务期限管理，有效控制利率敏感性敞口；汇率风险通过敞口
限额管理实现有效缓释。公司开展压力测试与情景分析，验证极端市场波动下的风险承
受能力，为风险管理策略优化提供决策支持。
海信财务公司严格遵循监管机构流动性风险管理指引，全面夯实流动性管理体系建
设，切实防范流动性风险。通过健全头寸监测、预警与调度机制，明确各环节管理责任，
确保资金头寸安全可控。定期开展多情景流动性压力测试，模拟极端市场条件下资金链
承压状态，针对性完善应急预案；组织应急演练，强化突发流动性风险事件的协同处置
能力。
海信财务公司以提升内部控制有效性为核心目标，全面强化操作风险管理。设定并
动态监测风险限额；严格执行资金对账、盘点机制，确保账实相符；定期梳理业务流程，
开展重点领域专项合规检查；将操作风险管理要求深度融入绩效考核体系，压实全员风
险责任。公司建立操作风险量化评估矩阵，开展风险自评与压力测试，结果表明现有管
控措施有效覆盖各类操作风险点，整体风险等级处于行业较低水平。
（1）合规体系建设
海信财务公司持续夯实合规根基，完善制度体系。动态开展制度立改废工作，确保
监管新规及时转化为内部执行标准；强化合同等法律文件的规范性审查，明确权利义务
边界；将合规表现直接与职务晋升、评优评先挂钩，对重大合规失职行为实行“一票否
决”，推动合规要求深度融入企业文化。
（2）印章管理
海信财务公司全面强化印章管理规范性与风险防控效能。实体印章管理严格执行用
印审批、事由核验及归档追踪流程；同时，为提高业务办理效率，推动电子印章应用落
地，依托加密算法、数字签名及防篡改等技术构建安全屏障，确保电子印章不可篡改，
并在加盖过程中自动关联业务审批流程，最终实现电子印章操作零风险、法律零纠纷的
目标。
（3）反洗钱工作开展情况
海信财务公司针对反洗钱工作的薄弱环节，全面强化反洗钱工作体系。优化客户尽
职调查、可疑交易监测及受益所有人识别流程；升级风险监测系统功能，扩展跨境业务
与新型业务监控范围；针对性开展董事、高级管理层及新员工培训，强化风险识别能力；
通过专项检查推动反洗钱要求有效落地。
（4）案防工作开展情况
海信财务公司积极健全全面风险管理体系，增强员工案件防控意识，提高案件风险
防控能力。开展员工异常行为排查、履职回避、扫黑除恶等多项检查，未发现违法违规
行为；健全防控机制、强化风险排查、加强教育培训、严格监督问责等一系列举措，有
效防范了各类案件风险的发生，有效保障了公司资产安全、业务稳健运行以及公司合法
权益。
（5）扫黑除恶工作开展情况
海信财务公司深入贯彻党中央深化扫黑除恶专项斗争决策部署，聚焦金融领域突出
问题，深化排查整治与协同联动，扎实推进专项斗争，严防黑恶势力渗透蔓延，筑牢金
融防线，工作取得积极成效。公司严格落实监管要求，执行常态化工作机制，将扫黑除
恶深度融入信贷管理、风险防控及合规文化建设，全面强化金融领域防线，有效维护集
团资金安全与金融秩序稳定。
海信财务公司坚持“统筹结合、预防为主、有效处置”的声誉风险管理理念，将声
誉风险管理贯穿于经营管理的全过程、各环节。建立月度风险排查机制，扫清可能引起
声誉风险的各类因素；强化员工职业操守与合规沟通培训，源头防范不当行为引发的声
誉事件；开展声誉风险情景模拟与应急演练，进一步提升应对突发声誉风险事件的快速
反应能力和协同行动能力，检验声誉风险应急预案的实用性和可操作性。
海信财务公司信息科技风险管理深度融入全面风险管理体系，已构建适配业务发展
阶段的信息科技风控架构与运行机制，通过一系列核心举措，持续提升信息科技风险主
动防御能力。建立多层次灾备架构，保障系统持续稳定运行；完善业务连续性管理预案
并定期组织应急演练；持续监控并跟踪外包服务过程，及时发现和纠正服务过程中存在
的各类异常情况；制定应急演练计划并按计划进行演练，提升预防信息系统故障能力。
（三）内部控制总体评价
海信财务公司已构建起完善且运行有效的内部控制体系。公司治理结构健全，内部
结构设置合理，权责分配明确，为内部控制的有效运行提供了坚实的组织基础；建立了
较为完善的风险评估机制，能够及时识别、分析并有效应对内外部环境变化带来的各类
风险；控制活动覆盖关键业务流程，设计严谨且执行到位，有力保障了业务运行的合规
性与效率；信息与沟通渠道畅通高效，能够及时、准确地传递内部控制相关信息；内部
监督机制健全，审计部门独立履职，通过常态化的监督评价，对内部控制的有效性进行
独立审查并推动持续优化。
三、海信财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至2025年12月31日，海信财务公司资产总额合计198.77亿元，所有者权益合计
（二）管理情况
海信财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和
国公司法》
《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司
管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
（三）监管指标
根据国家金融监督管理总局监督管理与风险控制要求，截至 2025 年 12 月 31 日，
海信财务公司的各项监管指标均符合规定要求：
资本充足率=资本净额/应用资本底线及校准后的风险加权资产=【32.38】%，高于
流动性比例=流动性资产/流动性负债=【203.09】%，高于 25%，符合监管要求。
贷款余额/（存款余额+实收资本）=【55.53】%，低于 80%，符合监管要求。
集团外负债总额/资本净额=【0.00】%，低于 100%，符合监管要求。
票据承兑余额/资产总额=【8.71】%，低于 15%，符合监管要求。
票据承兑余额/存放同业余额=【0.90】倍，低于 3 倍，符合监管要求。
票据承兑和转贴现总额/资本净额=【31.76】%，低于 100%，符合监管要求。
承兑汇票保证金余额/存款总额=【0.13】%，低于 10%，符合监管要求。
投资总额/资本净额=【58.94】%，低于 70%，符合监管要求。
固定资产净额/资本净额=【0.03】%，低于 20%，符合监管要求。
不良信用风险资产/信用风险资产=【0.00】%，低于 3%，符合监管要求。
不良贷款/各项贷款=【0.00】%，低于 2%，符合监管要求。
四、本公司在海信财务公司的存贷款情况
截至 2025 年 12 月末，本公司在海信财务公司的各项存款余额为 0.35 万元，各项
贷款余额为 0。本公司已制定了《关于在海信集团财务有限公司开展金融业务的风险处
置预案》，以保证本公司在海信财务公司的存款资金安全。
五、风险评估意见
综上所述，本公司认为海信财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《营业执
照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，严格遵守国家金融监督管理总局颁布的《企
业集团财务公司管理办法》，资产负债比例符合规定要求。报告期内，海信财务公司风
险控制体系不存在重大缺陷。报告期内，本公司与海信财务公司之间发生的关联存、贷
款等金融业务不存在风险问题。
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