募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
江苏日盈电子股份有限公司
容诚专字[2026] 310Z0026 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
目 录
序号 内 容 页码
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2026] 310Z0026 号
江苏日盈电子股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江苏日盈电子股份有限公司（以下简称日盈电子公司）董事
会编制的 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供日盈电子公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为日盈电子公司年度报告必备的文件，随其他文件
一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易
所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上海证券交
易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》编制《募集资金存放、管理与实
际使用情况的专项报告》是日盈电子公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对日盈电子公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的日盈电子公司 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用
情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易
所的相关规定编制，公允反映了日盈电子公司 2025 年度募集资金实际存放、管理
与使用情况。
（此页无正文，为日盈电子公司容诚专字[2026] 310Z0026 号报告之签字盖章
页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 柯宗地
中国注册会计师：
张雪生
中国·北京 中国注册会计师：
廖孙羽
江苏日盈电子股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
江苏日盈电子股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所上市公
司自律监管指南第 1 号——公告格式》的规定，将江苏日盈电子股份有限公司（以下简
称本公司或公司）2025 年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏日盈电子股份有限公司向特定对象发
行股票注册的批复》
（证监许可〔2023〕1592 号），本公司由主承销商中信建投证券股份
有限公司根据意向投资者申购报价情况，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票
和保荐费用 544.19 万元后的募集资金为 39,269.81 万元，已由主承销商中信建投证券股
份有限公司于 2023 年 9 月 27 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、
律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 249.86 万元后，公司本次募集资
金净额为 39,019.95 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕533 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金额
募集资金净额 A 39,019.95
项目投入 B1 14,392.67
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 749.48
项目投入 C1 8,725.46
本期发生额
利息收入净额 C2 89.65
项目投入 D1=B1+C1 23,118.13
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 839.13
江苏日盈电子股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
项 目 序号 金额
应结余募集资金 E=A-D1+D2 16,740.95
实际结余募集资金 F 17,696.16
其中:募集资金专户余额 82.20
使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额 17,613.96
差异 G=E-F -955.21
注：差异系以票据背书支付未完成置换的金额 955.21 万元。
二、 募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本
公司按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司募集资金监管
规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕193 号）等有关法律、法规和规范
性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏日盈电子股份有限公司募集资金管理
办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于 2023 年 10 月
常州分行、交通银行股份有限公司常州分行、中国银行股份有限公司常州分行、中国工
商银行股份有限公司常州经济开发区支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重
大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银 行 名 称 银行帐号 余额 备注
招商银行股份有限公司常州分行 122907368310502 活期存款
中国银行股份有限公司常州分行 491079751781 活期存款
中国建设银行股份有限公司常州经
济开发区支行
江苏日盈电子股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
银 行 名 称 银行帐号 余额 备注
交通银行股份有限公司常州分行 324006190012000579939 5,481.06 活期存款
中国工商银行股份有限公司常州经
济开发区支行
合 计 821,966.45
注：招商银行股份有限公司常州分行于 2024 年 7 月 12 日办理销户，中国银行股份有限公司常
州分行于 2024 年 5 月 6 日办理销户。
三、 2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
公司于 2023 年 10 月 27 日召开的第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次
会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹
资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 1,132.84 万元及已支
付的不含税发行费用 200.48 万元，置换资金总额 1,333.32 万元。上述使用募集资金置换
预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项已由天健会计师事务所（特殊普通
合伙）出具了《关于江苏日盈电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发
行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕9717 号）。
公司于 2025 年 8 月 27 日召开的第五届董事会第九次会议以及 2025 年 9 月 15 日召
开的 2025 年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管
理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 27,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管
理，在上述额度内，资金可循环使用，使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内
有效。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司有 1,500.00 万结构性存款和 16,113.96 万定期存款未
到期。
附表 1：
单位：万元
募集资金总额 39,019.95 本年度投入募集资金总额 8,725.46
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 23,118.13
变更用途的募集资金总额比例
截至期末累计
已变更项 项目可行
募集资金 截至期末承 投入金额与承 截至期末投入 项目达到预定
承诺投资 目，含部分 调整后投资 截至期末累计 本年度实现的 是否达到预计 性是否发
承诺投资 诺投入金额 本年度投入金额 诺投入金额的 进度(%)(4)＝ 可使用状态日
项目 变更（如 总额 投入金额(2) 效益 效益 生重大变
总额 (1) 差额(3)＝ (2)/(1) 期
有） 化
(2)-(1)
汽车智能
座舱电子
否 34,014.00 34,014.00 34,014.00 8,725.46 17,862.33 -16,151.67 52.51 2026 年 9 月 尚未建设完成 尚未建设完成 否
产品产能
建设项目
补充流动
否 5,005.95 5,005.95 5,005.95 5,255.80 249.85 104.99 不适用 不适用 不适用 否
资金项目
合计 — 39,019.95 39,019.95 39,019.95 8,725.46 23,118.13 -15,901.82 — — — —
未达到计划进度原因(分具体募投项目) 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三、
（一）2.“募投项目先期投入及置换情况”之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本专项报告三、
（一）3.“对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”之说明
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注：补充流动资金项目投入进度为 104.99%，系该项目对应的募集资金专户产生的利息收入亦用于补充流动资金所致。
首页
微信公众号
证券之星APP
