西部证券股份有限公司
关于湖南华曙高科技股份有限公司首次公开发行股票募集
资金存放与使用情况的专项核查报告
西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为湖南华
曙高科技股份有限公司（以下简称“华曙高科”或“公司”）首次公开发行股票
并在科创板上市的保荐人，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司募集
资金监管规则》等有关规定，对公司 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了
审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及到账情况
根据中国证券监督管理委员会于2023年2月27日出具的《关于同意湖南华曙
（证监许可〔2023〕421号），
高科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》
公司公开发行面值为1元的人民币普通股4,143.2253万股，发行价格为26.66元/股，
募集资金总额为1,104,583,864.98元，扣除发行费用81,249,479.62元（不含增值税)
后，实际募集资金净额为1,023,334,385.36元，上述资金已全部到位，并由天健会
计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具天健验〔2023〕2-11号验资报告。公司
依据相关规定对上述募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金本报告期使用金额及期末余额情况
截至2025年12月31日，公司募集资金专用账户结余募集资金107,751,968.65
元。公司首次公开发行股票募集资金使用与结存情况如下表：
单位：人民币元
项目 金额
一、募集资金总额 1,104,583,864.98
其中：超募资金金额 359,378,285.36
减：直接支付发行费用 81,249,479.62
二、募集资金净额 1,023,334,385.36
项目 金额
减：
以前年度已使用金额 726,327,420.56
本年度使用金额 213,259,071.57
银行手续费支出及汇兑损益 -
加：
募集资金利息收入 24,013,938.90
其他 -
三、报告期期末募集资金余额 107,751,968.65
二、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监
管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等法律、法规和规
范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南华曙高科技股份有限公司募
集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的
存放及使用情况的监管等方面做出具体明确的规定。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户储存，在银行设立募
集资金专户，并连同保荐人西部证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限
公司湖南省分行营业部、长沙银行股份有限公司月湖支行（现变更为湖南银行东
塘支行）、招商银行长沙高新支行、交通银行长沙侯家塘支行签订了《募集资金
三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），明确了各方的权利和义务。三
方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，截至2025年12
月31日，公司均严格按照要求存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，募集资金存放情况如下：
单位：人民币万元
序号 开户银行 银行账号 期末余额
中国建设银行股份有限公司湖
南省分行营业部
交通银行股份有限公司长沙侯
家塘支行
招商银行股份有限公司长沙高
新支行
长沙银行股份有限公司月湖支
行
合计 10,775.20
注：2024年10月，公司将募投项目“公司研发总部及产业化应用中心项目”对应的募集
资金专项账户（账号：800000195783000008，开户行：长沙银行股份有限公司月湖支行），
变更为公司在湖南银行东塘支行新设立的募集资金专户（账号：81210211000000926），截
至目前，长沙银行股份有限公司月湖支行已注销。
三、2025 年度募集资金的使用情况
（一）公司募集资金投资项目的资金使用情况
公司2025年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附件1 募集资金使
用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
本报告期内，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情
况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2024年4月25日召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十
二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在保证募集资金项目推进和公司正常经营的情况下，拟使用不超过人民
币6亿元（包含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、
流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的满足保本要求的投资产品（包括
但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），有效
期自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，上述额度在期限范围内可循环滚
动使用。董事会授权管理层行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项由公
司财务部负责组织实施。
公司于2025年3月19日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次
会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》和《关
于使用部分超募资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金项目推进
和公司正常经营的情况下，拟使用不超过人民币10,000万元（包含本数）的部分
暂时闲置募集资金及不超过人民币13,937.83万元（包含本数）的部分超募资金进
行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售
的满足保本要求的投资产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、
通知存款、大额存单等），使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的有效期自
本次董事会审议通过之日起12个月内有效，使用部分超募资金进行现金管理的有
效期自本次董事会审议通过之日起至2025年12月31日期间内有效，上述额度在期
限范围内可循环滚动使用。董事会授权管理层行使该项决策权及签署相关法律文
件，具体事项由公司财务部负责组织实施。
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 4 月 11 日
计划进行现
计划进行现金管 董事会审议通过
金管理的金 计划起始日期 计划截止日期
理的方式 日期
额
注] 品 日 日 日
注] 品 日 日 日
注：10,000 万元（包含本数）系部分暂时闲置募集资金进行现金管理的金额，13,937.83
万元（包含本数）系部分超募资金进行现金管理的金额。
单位：万元
尚
购 未 利
预计年
产品 买 归 息
委托方 受托银行 产品名称 起始日期 截止日期 归还日期 化收益
类型 金 还 金
率
额 金 额
额
结构 0. 32
湖南华曙高科技 交通银行股份有限公 交通银行蕴通财富定期型结构性 5,00 2025 年 8 2025 年 12 2025 年 12 1.00%-
性存 0 .6
股份有限公司 司长沙侯家塘支行 存款 140 天（挂钩汇率看涨） 0.00 月 13 日 月 31 日 月 31 日 1.70%
款 0 0
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2025年8月27日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流
动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币100,000,000元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例27.83%。截至2025年12
月31日，在前述审批额度内已实际补充流动资金100,000,000元。
单位：万元
使用方式 使用金额 董事会审议通过日期 股东会审议通过日期
永久补充流动资金 10,000.00 2025/08/27 2025/09/15
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股
份并注销的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）
或回购本公司股份并注销的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目
的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
四次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集
资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目（以下简称募投项目）实
施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付（含背书转让支付，下同）募投项
目资金，并以募集资金等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司一般账
户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至2025年12月31日，使用银
行承兑汇票(含背书转让)支付募投项目款项并以募集资金等额置换总额为人民
币2,059.87万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已按《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规以
及《公司章程》《募集资金管理制度》等规定，及时、真实、准确、完整地披露
了公司募集资金的存放及使用情况，不存在募集资金管理违规的情况，公司募集
资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放和使用情况出具的鉴证报
告的结论性意见
会计师认为，华曙高科公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存
放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证
监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕69 号）的规定，如实
反映了华曙高科公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与实际使用情况。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：华曙高科 2025 年度募集资金存放与使用情况符合《上
海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等法律法规和制度文
件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露
义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金
用途和损害股东利益的情况，募集资金的使用和管理不存在重大违规情况。
附件 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账日期 2023 年 4 月 11 日
募集资金总额 102,333.44
本年度投入募集资金总额 21,325.91
已累计投入募集资金总额 93,958.65
变更用途的募集资金总额 6,221.16
变更用途的募集资金总额比例 6.08%
承 诺 截至期末 截 至 项 目
已变更
投 资 累计投入 期 末 项 目 达 可 行
项目， 是 否
项 目 募投 募集资金 截至期末承 截至期末 金额与承 投 入 到 预 定 本年 度 性 是
含部分 调整后投资 本年度投 达 到
和 超 项目 承诺投资 诺投入金额 累计投入 诺投入金 进 度 可 使 用 实现 的 否 发
变 更 总额 入金额 预 计
募 资 性质 总额 (1) 金额(2) 额的差额 （%） 状 态 日 效益 生 重
（ 如 效益
金 投 (3) ＝ (2)- (4) ＝ 期 大 变
有）
向 (1) (2)/(1) 化
增 材
制 造
生产 2024 年
设 备 是 32,940.50 39,161.66 39,161.66 5,356.82 39,061.68 -99.98 99.74 6,254.80 是 否
建设 12 月
扩 产
项目
发行名称 2023 年首次公开发行股份
增 材
制 造
技 术
创 新
（ 上 研发 2024 年 不 适
是 5,069.63 2,379.31 2,379.31 102.12 2,209.78 -169.53 92.87 不适用 否
海 ） 项目 12 月 用
研 究
院 建
设 项
目
研 发
总 部
及 产
生产 2025 年 不 适
业 化 是 28,385.48 24,854.64 24,854.64 5,866.97 20,687.19 -4,167.45 83.23 不适用 否
建设 12 月 用
应 用
中 心
项目
不 适
超募 否 35,937.83 35,937.83 10,000.00 32,000.00 -3,937.83 89.04 不适用 不适用 否
用
合计 66,395.61 102,333.44 102,333.44 21,325.91 93,958.65 -8,374.79 91.82
未达到计划进度原
因（分具体募投项 不适用
目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金投资项目
先期投入及置换情 报告期内，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况。
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
况
对闲置募集资金进
行现金管理，投资 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
相关产品情况
用超募资金永久补
充流动资金或归还 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”
银行贷款情况
募集资金结余的金
不适用
额及形成原因
募集资金其他使用
详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（八）募集资金使用的其他情况
情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账日期 2023 年 4 月 11 日
项 目 变更
达 到 后的
预 定 项目 董 事 股 东
变更后项 截至期末 是否
变更 对应 募投 本年度实 实际累计 投资进度 可 使 可行 会 审 会 审
实施 实施 目拟投入 计划累计 本年度实 达到
后的 的原 项目 际投入金 投入金额 （ % ） 用 状 性是 议 通 议 通
主体 地点 募集资金 投资金额 现的效益 预计
项目 项目 性质 额 (2) (3)=(2)/(1) 态 日 否发 过 时 过 时
总额 (1) 效益
期（具 生重 间 间
体 到 大变
年月） 化
增材 增材
制造 制造 2024
生产 年 10 年 11
设备 设备 公司 长沙 39,161.66 39,161.66 5,356.82 39,061.68 99.74 年 12 6,402.36 是 否
建设 月 25 月 11
扩产 扩产 月
日 日
项目 项目
发行名称 2023 年首次公开发行股份
研发 研发
总部 总部
及产 及产 2025
生产 不适 年 10 年 11
业化 业化 公司 长沙 24,854.64 24,854.64 5,866.97 20,687.19 83.23 年 12 不适用 否
建设 用 月 25 月 11
应用 应用 月
日 日
中心 中心
项目 项目
增材 增材
制造 制造
技术 技术
创新 创新 2024 2024
（上 （上 研发 不适 年 10 年 11
公司 上海 2,379.31 2,379.31 102.12 2,209.78 92.87 年 12 不适用 否
海） 海） 项目 用 月 25 月 11
月
研究 研究 日 日
院建 院建
设项 设项
目 目
合计 66,395.61 66,395.61 11,325.91 61,958.65 93.32 - - - - -
变更原因、决策程序
投资项目延期、调整投资金额与内部投资结构的议案》，同意调整募投项目“增材制造设备扩产项目”“增材制造技术创新（上海）
及信息披露情况说
研究院建设项目”和“研发总部及产业化应用中心项目”投资金额与内部投资结构事项，将“研发总部及产业化应用中心项目”中的
明（分具体募投项
投资金额 3,530.84 万元、“增材制造技术创新（上海）研究院建设项目”中的投资金额 2,690.32 万元，合计投资金额 6,221.16 万元
目）
统一调整至“增材制造设备扩产项目”中。
未达到计划进度的
情况和原因（分具体 无
募投项目）
发行名称 2023 年首次公开发行股份
变更后的项目可行
性发生重大变化的 无
情况说明
（本页无正文，为《西部证券股份有限公司关于湖南华曙高科技股份有限公司首
次公开发行股票募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签字：
王晓琳 李艳军
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