北京航天神舟智能装备科技股份有限公司
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与
关联交易》的要求，北京航天神舟智能装备科技股份有限公司（以下
简称“公司”）通过查验航天科技财务有限责任公司（以下简称“财
务公司”）《企业法人营业执照》《金融许可证》等证件资料，审阅财
务公司的财务报表及相关数据指标，对财务公司的经营资质、内部控
制设计和全面风险管理进行了评估，具体情况报告如下：
一、财务公司基本情况
航天科技财务有限责任公司于 2001 年成立，是经中国银行业监
督管理委员会批准，为适应社会主义市场经济的要求，支持我国航天
事业持续稳定发展，由中国航天科技集团有限公司（以下简称“集团
公司”
）以及集团公司其他十六家成员单位共十七方共同出资设立的
一家非银行金融机构，注册资本金 65 亿元。
财务公司作为集团公司目前唯一一家现代金融企业，在构建航天
科技工业新体系进程中，立足于自身在金融和资本市场的专业优势，
紧紧围绕“建设一流财务公司”的愿景，以充分发挥“金融平台”职
能为己任，以“创建一流”为第一目标，以“服务航天”为第一要求，
以“科学发展”为第一要务，以“风险防范”为第一责任，充分发挥
资金融通、金融服务功能，已成为成员单位“密不可分”的金融服务
提供商，致力于实现集团价值最大化。
注册地址：北京市西城区平安里西大街 31 号-01 至 03 层，07
至 09 层
法定代表人：史伟国
金融许可证机构编码：L0015H211000001
统一社会信用代码：91110000710928911P
股东情况：财务公司注册资本金 65 亿元，其中：中国航天科技
集团有限公司出资占比 30.20%；中国运载火箭技术研究院出资占比
出资占比 10.01%；航天动力技术研究院出资占比 9.10%；西安航天科
技工业有限公司出资占比 7.29%；中国长城工业集团有限公司出资占
比 5.46%；中国航天时代电子有限公司出资占比 2.73%；航天投资控
股有限公司出资占比 2.64%；四川航天工业集团有限公司出资占比
团股份有限公司出资占比 0.91%；中国乐凯集团有限公司出资占比
学与工程研究院出资占比 0.48%；中国四维测绘技术有限公司出资占
比 0.45%；北京神舟航天软件技术股份有限公司出资占比 0.45%。
经营范围：1.对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关
的咨询、代理业务；2.协助成员单位实现交易款项的收付；3.经批准
的保险代理业务；4.对成员单位提供担保；5.办理成员单位之间的委
托贷款及委托投资；6.对成员单位办理票据承兑与贴现；7.办理成员
单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8.吸收成员
单位的存款；9.对成员单位办理贷款及融资租赁；10.从事同业拆借；
金融机构的股权投资；14.有价证券投资；15.成员单位产品买方信贷
及融资租赁。
二、财务公司内部控制情况
按照全面、制衡、审慎、适应的原则，财务公司建立了以风险
控制为核心，在治理结构、机构设置、权责分配、业务流程等方面相
互制约、相互监督的内部控制体系，基本覆盖了所有部门、岗位和人
员，以及各项业务、管理过程和操作环节。财务公司内部控制体系包
括内部控制职责、内部控制措施、内部控制保障、内部控制评价和内
部控制监督五个方面。董事会承担深化内部控制管理的全面领导责任，
统筹规划公司内控体系建设，监督经营层内控工作的实施；经营层执
行董事会决策，制定系统化的制度、流程和方法，建立和完善内部组
织机构，保证内控职责的履行并对内控体系的充分性和有效性进行监
测和评价；风险管理部门是内控管理的职能部门，承担牵头组织开展
内控建设，负责内控体系的落实和检查评价；审计部门履行内控的监
督职能，负责对内控的充分性和有效性进行审计、报告发现的问题并
监督整改；其他各部门负责制定和执行与自身职责相关的制度，负责
按照规定开展内控自评价、报告内控缺陷并落实整改。
（一）内控体系建设总体情况
的管理要求，结合年度 OKR 目标，聚焦信贷、投资等主要业务领域风
险，结合巡视、审计、检查反馈的问题，持续推进规章制度体系建设，
修订完善《内控手册》，把内控缺陷整改与巡视整改一体化统筹，深
入推动整改工作落实落细，不断提升公司内部控制的全面性和有效性。
财务公司深入学习国资委《关于做好 2025 年中央企业内部控制
体系建设与监督工作有关事项的通知》
，按照集团公司《2025 年规章
制度、内部控制、风险管理与合规管理工作要点》
，落实党的领导融
入法人治理全过程。坚持和加强党对内控体系建设与监督工作的全面
领导，完善党的领导融入公司治理的运行机制，进一步落实党委与董
事会、经营层的内控及风险管理职责，规范党委前置研究程序，与合
规管理、规章制度建设和风险管理等工作统筹安排。
加强对规章制度体系建设工作的统筹协调，严格开展规章制度
审查和评估，着重解决依法合规，配套衔接、高效协同，权责统一等
问题，切实提升规章制度建设质量。开展集团公司制度对标、梳理五
年以上制度、清理十年以上的规章制度共计 25 项，持续强化规章制
度宣贯，推动规章制度贯彻执行。不断完善重要业务领域内控制度，
特别是结合近三年来各类监督检查揭示的突出问题，持续完善内控制
度体系，针对内部制度与国家现行法律法规和行业监管政策不适应、
不衔接等问题，完善了信贷业务审批决策授权管理，细化了信贷“三
查”制度，建立了同业交易对手授信及准入规则等，及时堵住信贷、
同业、投资等重要领域和关键环节制度漏洞，同时将制度完善与规范
制定、流程梳理相结合。
制订《内控手册》是内控体系建设的重要表现形式和成果体现，
是促进“工作流程化”的重要措施，也是实现科学管理、合规经营的
重要工作。财务公司各部门按照“落实监管部门和集团公司内控要求，
重点突出、梯次推进，梳理面向未来管理和改革工作的内控原则和框
架体系，实现内控、风险、合规管理的融合”的原则，结合财务公司
经营管理实际，在原《内控手册》的基础上，按照现行规章制度对《内
控手册》相应控制矩阵和流程图进行修订和更新；同时，按照集团公
司要求和模板，同步开展内控、风险、合规“三合一”控制矩阵编制
工作。
财务公司信息系统覆盖了重要业务领域和关键环节，强化信息
系统关键节点控制，减少人为影响。组织开展业务信息系统内控梳理，
排查内控缺陷，将内控要求和风险控制点嵌入到信息系统中，提升信
息化管控水平，推动“人防”向“技防”转变。
加强党委对整改工作的领导和协调，将内控缺陷整改纳入到巡
视整改和金融治理整顿工作，与业务发展和深化改革相结合一体化推
进。公司强化“关键少数”内控监督约束，突出法人治理、采购管理、
资金管理、合同管理及信贷、同业、投资业务等重点领域、关键环节、
重要岗位常态化开展内控风险隐患排查；加强各监督部门的沟通联动，
信息共享，形成监督合力，针对各类监督检查发现的重要问题及缺陷，
组织开展倒查制度设计和执行环节的深层次原因，根据缺陷影响程度
和情形，制定相应整改措施，明确责任人和整改完成时间，严格销号
认定流程和标准，持续推动整改工作落实。
（二）内部控制总体评价
报告期内财务公司内部控制设计总体有效。财务公司 2025 年内
部控制缺陷均为一般缺陷，无重大缺陷和重要缺陷。内部控制与经营
规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的管理成本基本实现了内
部控制目标。
三、财务公司风险管理情况
财务公司建立了分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰
的全面风险管理组织架构。董事会作为全面风险管理的最高决策层，
就风险管理的有效性向股东会负责；董事会下设风险管理与合规委员
会，对公司风险管理工作提出专业意见和建议；董事会下设的审计委
员会对董事会及经营层风险管理履职情况进行监督评价；经营层就公
司的风险管理工作向董事会负责；财务公司设置独立的风险管理部门，
牵头开展全面风险的日常管理工作。以风险管理三道防线为基础，遵
循“权限互斥、互相制衡”的原则，财务公司相关部门划分为三支对
风险管理承担不同职责的团队，覆盖信用风险、市场风险、操作风险、
流动性风险等在内的各类风险，相互之间协调配合、分工协作、相互
制衡，并通过独立、有效地监控，提高风险管理有效性。
（一）总体情况
健的风险偏好与风险管控策略、业务制度、资产分类、信用评级等项
工作协调一致，将提升对信用风险的识别能力与实施差异化政策助力
成员单位发展协调一致。科学制定各类业务指引、细化客户风险分类
标准、实施差异化的信贷管理政策、完善信贷业务管控机制、开展集
团公司高负债成员单位银行贷款风险监测、多措并举压降存量风险贷
款、推进存量不良资产处置、针对各业务领域定期开展风险监测、加
强对重大经营风险的跟踪与报告、完善应急管理体系、推进风险防控
数字化转型升级、高质量完成监管数据报送工作。2025 年公司拨备
充足、未新增不良资产，存量不良资产大幅下降，监管评级位于财务
公司行业前列。
截至12月末，财务公司资产总规模相对稳定、资产质量基本稳定、
风险抵补能力整体充足、流动性水平合理稳健。按《企业集团财务公
司管理办法》
（银保监会〔2022〕6号令）计算的关键监管指标均在合
规范围内，具体数据如下：
表 1 风险监测指标表
指标名称 标准值
指标值 指标值
资本充足率 17.15% ≥10.5% 15.55%
流动性比例 44.83% ≥25% 56.16%
贷款比例 29.30% ≤80% 30.65%
集团外负债比例 46.36% ≤100% 0.00%
票据承兑/资产 0.16% ≤15% 0.37%
票据承兑/存放同业 0.39% ≤300% 0.81%
票据承兑与转贴现总和/资本净额 1.71% ≤100% 4.45%
承兑保证金/存款 0.00% ≤10% 0.00%
投资比例 40.53% ≤70% 48.57%
固定资产净额/资本净额 0.86% ≤20% 0.87%
（二）主要风险管控情况
强对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、信息科技风险、
法律合规风险等重点风险领域的管控，公司各项主要风险均处于可控
状态。具体见下表：
表 2 主要风险管控情况表
是否控
序号 制在可
主要风险 采取的主要管控措施 效果评价
承受范
围
和《资产运营配置指引》作为信贷业务、
同业业务的总体风险管理策略。
务的具体 业务品种和业 务全流程管理制 1）2025 年公司无新增信
度、业务规范及相应的内控流程，以及针 贷类不良资产。
对业务突发事件的应急处置制度。
降。
测算与审批、客户信用评级；商业银行评
价模型、同业交易对手准入条件、名单及
授信额度审批；
、贷（投）
后跟踪评估借款人、发行人信用风险变化
情况；对资产进行风险分类；对潜在信贷
风险开展分析；及时发布风险提示。
置指引》作为投资业务总体风险管理策略。
体业务品种和业务全流程管理制度、业务
规范及相应的内控流程，以及针对证券投
资业务突发事件的应急处置制度。 2025 年无新增投资类不
查、投资业务资产池与风控阈值设置、市
场风险压力测试等。
场风险；进行资产风险分类；发布相关风
险提示。
办法》明确了总体风险管理策略。
流动性风 制度，明确日常流动性管理要求，并通过 流动性风险指标达到监
险 多种资金融通方式满足流动性需求。 管要求，流动性充裕
标及限额监测，流动性需求测算模型、备
付金核定模型。每年开展流动性压力测试。
对操作风险的管理要求作为总体风险管理
策略。
系，各类制度全面覆盖各类管理及业务领 未出现重大操作风险事
域；公司持续修订内控手册，明确业务流 件
程和关键风险点，防范操作风险。
系及预警线》明确了操作风险监测事项、
监测部门及监测频率等要求。
的总体要求。
经济合同审核把关率达
法律合规 2．按照《合法合规审查管理办法》开展日
风险 常法律合规审查工作。
法、违规事件。
务。
理办法》明确总体风险管理策略。
信息科技 未发生重大信息科技风
风险 险
息系统突发事件的应急处置制度。
及信息科技监管评级工作。
除以上风险管控措施之外，2025 年对重点风险领域还开展了以
下专项工作：
（1）信用风险管控方面
科学制定信贷指引，通过年度信贷指引明确年度信贷业务风险管
理策略、业务品种以及风险边界等管控要求，从源头把控信贷业务年
度总体风险。细化客户风险分类标准，按照“六个拉通”要求完成高
风险、重点监测、承担国家重点型号任务成员单位分类名单认定工作，
针对不同风险程度的客户在授信准入、授信限额等方面实施差异化的
信贷管理。完善信贷业务管控机制，修订信贷业务制度 10 余项、优
化授信审批权限、细化审贷委贷款审核标准及委员分工。对集团公司
高负债成员单位银行贷款开展风险监测，强化高风险信贷的监测、预
警和报告，严控风险增量。综合运用信用评级模型、授信额度模型提
升对风险的主动识别能力，加强对日常信贷业务的风险审查和风险提
示，对高风险信贷单位的用信实行逐笔审查、审批，在合规和防控风
险的前提下及时满足成员单位信贷需求，支持集团公司主责主业，同
时防范成员单位经营风险向金融风险传导。
通过管控授信额度、制定化债方案、执行担保等措施，逐步压降
存量风险贷款。持续推进公司存量不良资产处置。针对九鼎科技逾期
贷款，公司积极协调，通过执行担保方式收回贷款，并按照集团重大
经营风险事件报送要求及时完成首报、续报和终报工作。2025 年公
司无新增信贷类不良资产。
对于同业务中的信用风险，加强对同业交易对手的风险跟踪与
评价。发布同业交易对手准入及授信名单，明确交易对手准入范围和
授信额度，并动态跟踪与调整。按季梳理同业交易对手名单，对同业
交易对手准入名单、授信及用信情况进行合规性审查，跟踪评价同业
交易对手风险状况。
（2）流动性风险管控方面
按月监测流动性风险限额，按季评估优质流动资产储备情况、按
季核定一二级备付金额度。利用流动性需求测算模型，能够滚动测算
未来 12 个月的流动性需求，且模型预测日益精准，本年预计的流动
性需求与实际数均较为接近；依托流动性管控模型管理备付金额度，
有力应对了春节、税期、半年末等流动性需求高峰，公司融资规模大
幅下降。进一步加强流动性应急管理，扩充存款准备金业务风险场景，
对应急预案的全面性、有效性和可操作性进行评估。
（3）市场风险管控方面
在年度资产运营配置指引中限定投资业务品类，从源头上压缩业
务风险敞口，年度内公司证券投资仍以国债为主，规模基本与上年末
持平。按季审核存量业务的资产风险分类、按季审查资产配置策略，
并运用模型开展市场风险压力测试，提升公司市场风险抵御能力。
（4）操作风险管控方面
制定年度规章制度建设计划并推动实施，年度内制修订各项制度
业务的管控能力；修订《内控手册》和“三合一”清单，明确业务流
程和关键风险点，将风险控制要求进一步落实到具体的业务中。加强
日常风险监控，开展操作风险自查。
（5）信息科技风险管控方面
公司上年度通过开展信息科技风险评估工作，规范了信息科技关
键风险指标监测与预警内容，查找出信息科技风险管控方面存在的问
题。本年度公司一方面定期监测公司的信息科技关键风险指标，一方
面推进信息科技风险评估整改工作。常态化开展重要信息系统和重要
外包商风险评估，保障公司各业务系统安全运行。强化公司应急能力
建设，制修订应急管理办法和多项应急预案，提升应对突发事件的能
力。
（6）法律合规风险管控方面
合规是金融机构的红线和底线，金融机构开展业务必须以合规为
前提，本年度公司加大力度推进合规风险管理工作。加强对监管政策
的合规性研究，针对信贷等重点业务领域，分析近年监管处罚案例总
结监管重点，梳理监管政策提炼合规要点，开展政策宣贯，提升全员
合规意识。加强政策分析，对商业银行市场风险管理办法、大中小微
型企业划分标准、“五篇大文章”和日常高频业务涉及的政策法规等
进行解读。根据新政策、新要求动态更新公司监管政策库，目前已整
理、发布各类监管政策 630 余项，为业务部门落实外规内化提供政策
支撑。
加强普法宣传与培训工作，组织开展国家宪法日暨宪法宣传周系
列宣传，利用公司大讲堂开展法律实务及典型案例分享，参加职务犯
罪预防主题学习、集团组织的采购管理法治大讲堂以及法治合规业务
专题培训。
修订公司合同管理规定，夯实合同管理基础工作。持续推进集团
公司合同管理系统在公司的应用，补充合同基础信息，完善全生命周
期的合同管理模式。规范合同文本管理，更新综合授信合同、上市公
司金融服务协议等标准合同文本。强化日常合法合规审查，2025 年
公司对经济合同审核把关率达到 100%，未发生重大违法、违规事件。
加强债权追索法律服务，航天环境债权追索取得实质进展，公司
不良资产得以降低。做好法律纠纷案件管理工作，案件终结率（三年
滚动终结比）100%。
（7）征信、案件及反洗钱风险管控
加强反洗钱工作组织领导，召开反洗钱工作领导小组会议。开展
洗钱和恐怖融资风险评估工作，落实风险为本的反洗钱工作原则。夯
实洗钱风险管理基础，编写《新产品、新业务洗钱风险评估操作规范》
，
按季报送反洗钱信息数据。开展反洗钱宣传培训工作，组织开展反洗
钱线上答题活动以及公司董事、高管人员履职反洗钱培训工作，提高
全员反洗钱意识和从业人员专业能力。通过 OA、翎信、海报等多种
方式开展防范非法金融活动宣传月活动；按集团公司要求报送扫黑除
恶工作总结。2025 年公司未发生洗钱风险事件。
加强案件风险防控工作管理，根据《银行保险机构涉刑案件风险
防控管理办法》，开展案件风险防控评估工作，向监管机构报送相关
报告。2025 年，公司未新发生相关案件风险事件。
加强征信工作组织领导，召开征信工作领导小组会议。加强征信
宣传与培训，开展年度征信合规与信息安全考核评级。加强征信工作
日常管理，做好征信数据每日采集与报送工作，完成月度征信信息安
全情况、征信异议情况、季度征信信息安全自查自纠等信息的统计报
送以及日常征信查询工作，荣获“非银行类金融机构征信系统数据质
量工作优秀个人”称号。
（8）表外业务风险管控
公司已将表外业务风险管理纳入全面风险管理体系，并对不同类
型表外业务实行差异化风险管理，制定相应的管理制度和业务管理流
程。将担保承诺类1表外业务纳入统一授信、审慎开展代理投融资服
务类2表外业务，通过合同界定法律关系、责任和承担风险种类，未
以其他约定或承诺承担信用风险。2025 年公司未发生表外业务风险。
四、风险评估意见
根据目前存量业务情况，涉及票据承兑、非融资性保函等。
根据目前存量业务情况，涉及委托贷款业务。
《金融许可证》
。
《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，财务公司的资产负债比
例符合该办法的要求。
之规定经营，航天财务公司的风险管理不存在重大缺陷。公司与航天
财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前风险可控。
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