董事、高级管理人员薪酬管理办法
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董事、高级管理人员薪酬管理办法
第一章 总则
第一条 为建立健全公司激励约束机制，规范董事、高级管理人员薪酬管理，
充分调动核心管理团队的积极性与责任感，促进公司持续健康发展，根据《中华
人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等有关法律、法规和规范性文件规定，
结合《公司章程》《信息披露事务管理制度》及公司实际经营情况，制定本办法。
第二条 本办法适用于公司下列人员：
《公司章程》规定的其他高级管理人员）。
第三条 本薪酬管理办法遵循以下原则
成效深度绑定。
酬总额（基本薪酬 + 绩效薪酬）+ 激励收入（年度超额奖励 + 中长期激励收入）”
两大模块，其中：年度薪酬总额 = 基本薪酬 + 绩效薪酬，且绩效薪酬占比不低于
年度薪酬总额的 50%；“激励收入”属于独立于年度薪酬总额之外的专项激励，
实行专项方案管理，按考核结果独立核算。
确定薪酬档位。
公司行业特征、业务模式、年度经营目标性质择情适用，优先针对涉及重大项目
决策、长期风险管控、核心战略落地的岗位或人员实施。
第四条 工资总额决定机制：公司对董事、高级管理人员的工资总额进行预算
管理，纳入年度人工成本预算控制。公司董事、高级管理人员的工资总额以上年
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度工资总额为参考，结合公司经营业绩、个人履职情况以及公司未来发展规划等
因素综合确定。
第五条 公司结合行业水平、发展策略、岗位价值等因素合理确定董事、高级
管理人员和普通职工的薪酬分配比例，推动薪酬分配向关键岗位、生产一线和紧
缺急需的高层次、高技能人才倾斜，促进提高普通职工薪酬水平。
第二章 管理机构与职责
第六条 公司股东会负责审议批准董事的薪酬标准和方案。
第七条 公司董事会负责审议批准公司高级管理人员的薪酬标准和方案。
第八条 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、高级管理人员的考核标
准并进行考核；制定、审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，确保符合
《上市公司治理准则》等要求。
第九条 公司人事行政部、财务管理部配合董事会薪酬与考核委员会对本办法
进行具体实施。
第三章 薪酬构成与具体标准
第十条 非独立董事薪酬体系由“年度薪酬总额（基本薪酬 + 绩效薪酬）+ 激
励收入（年度超额奖励 + 中长期激励收入）”两大模块组成，其中年度薪酬总额
（档位金额为基本薪酬 + 绩效薪酬的合计）按 A-F 六档划分，具体标准如下：
类别及档位（单位：万元/年） 职务说明
A B C D E F 董事长、副董事长及承担公司重要
一类
A B C D E F
二类 除以上董事外的其他董事
历、工作年限、专业能力、职责范围、承担责任等因素综合评定；
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放；
合、风险防控成效等专项贡献设立的激励，由薪酬与考核委员会审核确定具体金
额，以专项贡献考核情况进行核算和发放；
工持股计划等激励计划，其确定和支付以绩效评价为重要依据，具体按专项方案
执行。
第十一条 独立董事仅享受独立董事津贴，年度津贴标准为 10 万元（税前），
不参与绩效薪酬、年度超额奖励及中长期激励分配。
第十二条 高级管理人员薪酬体系由“年度薪酬总额（基本薪酬 + 绩效薪酬）
+ 激励收入（年度超额奖励 + 中长期激励收入）” 两大模块组成，其中年度薪酬
总额（档位金额为基本薪酬 + 绩效薪酬的合计）按 A-F 六档划分，具体标准如下：
类别及档位（单位：万元/年） 职务说明
A B C D E F
一类 总裁
A B C D E F 副总裁、财务总监、总工程师、董
二类 事会秘书及《公司章程》规定的其
历、工作年限、专业技能、岗位权责等因素综合评定；
率、净利润完成值及增长率、净资产收益率、合规经营情况等（权重不低于 50%）
及个人岗位职责完成情况；
完成经营目标等专项贡献设立的一次性奖励，由薪酬与考核委员会审核确定具体
金额，以专项贡献考核情况进行核算和发放；
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期权、员工持股计划等激励计划，其确定和支付以绩效评价为重要依据，具体按
专项方案执行。
第十三条 公司董事、高级管理人员的年度薪酬方案由董事会薪酬与考核委员
会制定，明确薪酬确定依据和具体构成。董事薪酬方案由股东会决定，并予以披
露。在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论其报酬时，该
董事应当回避。
高级管理人员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以充分披露。
如公司当年亏损的，公司应当在董事、高级管理人员薪酬审议各环节特别说
明董事、高级管理人员薪酬变化是否符合业绩联动要求。
第十四条 公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大，董事、高级管
理人员平均绩效薪酬未相应下降的，公司应当披露原因。
第四章 考核与薪酬发放
第十五条 公司董事、高级管理人员绩效薪酬以《经营目标责任书》约定指标、
经审计的公司年度财务数据及个人履职记录等为基础开展考核。
第十六条 公司董事、高级管理人员的绩效评价由董事会薪酬与考核委员会负
责组织，公司可以委托第三方开展绩效评价。
独立董事的履职评价采取自我评价、相互评价等方式进行。
第十七条 公司董事、高级管理人员基本薪酬按月发放；绩效薪酬按各考核周
期完成个人绩效评价或专项任务完成验收合格后发放。
第十八条 公司董事、高级管理人员一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和年
度绩效考核后支付。
第十九条 公司董事会向股东会报告董事履行职责的情况、绩效评价结果及其
薪酬情况，并由公司予以披露。
第二十条 会计师事务所在实施内部控制审计时应当重点关注绩效考评控制的
有效性以及薪酬发放是否符合内部控制要求。
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第二十一条 公司董事、高级管理人员薪酬均为税前金额，自其经股东会、董
事会批准任职当月起计算，基本薪酬按月支付，由公司统一代扣并代缴个人所得
税。
公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按其实
际任期计算并予以发放。
第五章 薪酬调整与止付追索机制
第二十二条 公司董事、高级管理人员薪酬体系应为公司的发展战略服务，并
随着公司发展变化而作相应的调整。
第二十三条 公司至少每三年需参考同行业薪酬水平、通货膨胀率及公司经营
业绩，对各岗位薪酬档位标准进行评估调整。
第二十四条 年度考核结果作为董事、高级管理人员档位调整依据，连续 2 年
表现突出的可上调一档；年度考核不合格的，下调一档。
第二十五条 因公司战略调整、组织结构变革、岗位职责重大变化等，可由薪
酬与考核委员会提出调整建议，按程序审议通过后执行。
第二十六条 公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时，应当及时对
董事、高级管理人员绩效薪酬和中长期激励收入予以重新考核并相应追回超额发
放部分。
第二十七条 公司董事、高级管理人员任职期间出现下列情形之一的，公司应
根据情节轻重针对特定董事、高级管理人员减少、停止支付未支付的绩效薪酬和
激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬和激励收入进行全额或部
分追回：
（一）严重违反公司规章制度或《公司章程》；
（二）董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失；
（三）对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的。
（四）因违法违规被解聘的。
第六章 附则
董事、高级管理人员薪酬管理办法
第二十八条 公司董事、高级管理人员兼任多个职务的，薪酬按 “就高不重复”
原则执行，不得重复领取薪酬；在下属公司任职的，合计年度薪酬总额不得超过
本办法规定的对应岗位薪酬档位。
第二十九条 本办法规定的薪酬不包括公司为其缴纳的社会保险、住房公积金
等法定福利。
第三十条 本办法未尽事宜，按国家法律法规、监管规定及《公司章程》执行；
若本办法与后续颁布或修订的相关规定冲突，以最新规定为准。
第三十一条 本办法经公司股东会审议通过后生效，自 2026 年 1 月 1 日起施
行；公司原《高级管理人员薪酬考核制度》《董事、监事及高级管理人员薪酬方
案》同时废止。
第三十二条 本办法由公司董事会负责解释。
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